First Financial Bancorp、第3四半期のEPSが0.77ドルに上昇 取締役会は1株当たり0.26ドルの配当を決定

First Financial Bancorp (FFBC ) 銀行持株会社の発表によると、2026年10月27日付の2026年第3四半期決算発表で、2026年9月30日終了の第3四半期の純利益が8,120万ドル、希薄化後普通株1株当たり利益が0.77ドルだったと報告し、取締役会は普通株1株当たり0.26ドルの四半期配当を承認した。

これに対し、2026年第2四半期の純利益は7,650万ドル、希薄化後1株当たり利益は0.73ドル、2025年第3四半期は純利益が7,190万ドル、希薄化後1株当たり利益が0.75ドルだった。2026年最初の9カ月間は、純利益2億3,210万ドル、希薄化後1株当たり利益2.21ドルを計上した。2025年の同じ期間は、純利益1億9,320万ドル、1株当たり利益2.02ドルだった。

平均資産利益率は第3四半期に1.44%となり、前四半期の1.37%から上昇した。非GAAP指標である平均有形普通株主資本利益率は18.67%で、第2四半期の17.95%を上回った。

調整後の非GAAPベースでは、純利益8,780万ドル、1株当たり利益0.84ドルを計上した。社長兼CEOのArchie Brown氏は、調整後1株当たり利益が2025年第3四半期から11%増加し、過去最高になったと述べた。Brown氏によると、同社は第3四半期として過去最高となる売上高2億7,390万ドルと、調整後手数料収入7,760万ドルを達成し、調整後総資産利益率は1.56%、調整後有形普通株主資本利益率は20.2%となった。また、調整後の非金利収入は総収入の28%を占めたという。

純金利マージンは4.05%で、完全税額換算ベースの非GAAP指標では4.07%となり、第2四半期から9ベーシスポイント上昇した。同社は、資産利回りが13ベーシスポイント上昇した一方、資金調達コストが4ベーシスポイント上昇したことが一部相殺要因になったと説明した。純金利収入は1億9,630万ドルで、2025年第3四半期の1億6,050万ドルから22.3%増加した。

非金利収入は7,770万ドル、調整後では7,760万ドルだった。同社によると、ウェルスマネジメント収入、バンカード収入、顧客向けデリバティブ手数料は前四半期からいずれも2桁の伸びを示した。外国為替収入は440万ドル（33.5%）増加し、リース事業収入は2,300万ドルだった。

非金利費用は1億6,570万ドル、調整後では1億5,690万ドルだった。調整項目には、買収関連費用750万ドル、税額控除投資の償却費80万ドル、今後は再発しないと同社が見込むその他の費用60万ドルが含まれる。経費率は60.5%、調整後では57.3%だった。同社は前四半期からの増加について、手数料収入に伴う人件費に加え、債権回収費用と医療費の増加が要因だと説明した。またBrown氏は、第4四半期には費用が落ち着くとの見通しを示した。

貸出金、預金、信用の質

貸出残高は前四半期から1億7,020万ドル増加し、年率換算で4.9%の伸びとなった。商工業向け、消費者向け、Summitの各ポートフォリオが増加をけん引し、期末の貸出金総額は139億ドルだった。平均預金残高は5,240万ドル増加し、年率換算で1.2%の伸びとなった。ブローカー預金証書を除くと、増加額は1億4,400万ドルだった。利息付き要求払預金、マネー・マーケット預金、個人向け預金証書の増加が、ブローカー預金証書、普通預金、無利息預金の減少を補った。四半期末の貸借対照表では、総資産は223億ドル、預金総額は177億ドルだった。

信用損失引当金の総額は2億980万ドルで、このうち貸出金・リース債権向けが1億9,170万ドル、未実行融資枠向けが1,820万ドルとなり、貸出金総額の1.38%に相当した。四半期の貸倒引当費用は890万ドル、純償却額は720万ドルで、年率換算した平均貸出金に対する比率は0.21%だった。不良資産比率は2ベーシスポイント上昇して総資産の0.45%となった一方、要注意資産比率は総資産の1.26%に上昇した。決算発表によると、この上昇は主に単一のICRE取引先の格下げによるものだった。Brown氏は、この取引先には複数の融資が含まれており、今後数四半期のうちに債権処理を完了する見込みだと述べた。

総資本比率は8ベーシスポイント上昇して15.83%、普通株式等Tier 1比率は21ベーシスポイント上昇して12.54%となった。決算発表では、2026年9月30日時点の規制上の自己資本比率は暫定値とされている。有形普通株主資本は有形資産の7.81%で、その他の包括利益累計額の影響を除くと9.65%だった。有形簿価は前四半期から5.9%減少し、1株当たり15.65ドルとなった。Brown氏は、四半期後半の金利の急激な上昇を受けて有形簿価と有形普通株主資本が減少し、有形普通株主資本は6月30日から43ベーシスポイント低下したと述べた。

配当とFinward買収計画

1株当たり0.26ドルの配当は、2026年12月1日時点の株主に対し、同年12月15日に支払われる。決算発表の財務諸表によると、直近4四半期はいずれも1株当たり0.25ドルの配当が宣言されていた。

同社はまた、Finward Bancorpの買収計画について、連邦規制当局の承認を得たことを明らかにした。 (FNWD ) 州当局の規制上の承認とFinward株主の承認を条件としており、取引は2027年1月1日に完了する見込みです。この取引で発行されるFirst Financial株式を対象とする登録届出書（Form S-4）は、2026年9月28日にSECの効力発生を受けました。

Brown氏は、第4四半期に入る中、融資案件の積み上がりは引き続き堅調であり、「2026年末にかけて、融資残高は1桁台前半から半ばの伸びを見込んでいる」と述べました。また、最近発表した経営上層部の組織体制の変更にも言及し、継続性を促し、財務業績を強化するとともに、会社の企業文化を維持することを目的としたものだと説明しました。

経営陣は2026年10月28日（水）午前8時30分（米東部時間）に電話会議を開催し、業績について説明する予定です。同社によると、ウェブキャストは同社ウェブサイトの投資家向け情報ページで12カ月間、アーカイブ配信されます。