Potomac Bancshares supera los 1.000 millones de dólares en activos mientras las ganancias del tercer trimestre aumentan un 12%

Potomac Bancshares, Inc., sociedad holding bancaria de Potomac Bank con sede en Charles Town, Virginia Occidental, informó de unos ingresos netos de 2,6 millones de dólares, o 0,63 dólares por acción básica y diluida, en el tercer trimestre de 2026, un aumento del 12 % respecto del tercer trimestre de 2025, y señaló que sus activos totales superaron por primera vez los 1.000 millones de dólares, según el comunicado de resultados del tercer trimestre de 2026 de la compañía, publicado el 28 de octubre de 2026.

La rentabilidad sobre los activos promedio fue del 1,02 % y la rentabilidad sobre el patrimonio promedio, del 11,70 % en el trimestre, frente al 0,98 % y el 11,62 %, respectivamente, en el tercer trimestre de 2025. Los ingresos netos descendieron desde los 3,32 millones de dólares, o 0,80 dólares por acción, del segundo trimestre de 2026, cuando la rentabilidad sobre los activos promedio fue del 1,32 % y la rentabilidad sobre el patrimonio promedio, del 15,52 %. En los nueve meses finalizados el 30 de septiembre de 2026, la compañía informó de unos ingresos netos de 9,0 millones de dólares, o 2,16 dólares por acción, lo que representa un aumento de 2,4 millones de dólares, o del 36 %, frente a los 6,6 millones de dólares, o 1,59 dólares por acción, del mismo período de 2025.

Al 30 de septiembre de 2026, los activos sumaban 1.000 millones de dólares, un aumento anualizado del 19 % respecto del 30 de junio de 2026 y un incremento del 7 % frente al año anterior. La compañía señaló que la composición de sus activos no había cambiado de manera significativa entre esas fechas.

Ingresos netos por intereses y margen

Los ingresos netos por intereses ascendieron a 9,3 millones de dólares en el tercer trimestre, 132.000 dólares, o un 1 %, más que en el segundo trimestre de 2026; mientras tanto, el margen neto por intereses se amplió al 3,79 %, frente al 3,76 % del segundo trimestre y el 3,54 % del tercer trimestre de 2025. Los ingresos por intereses de préstamos del segundo trimestre habían incluido 139.000 dólares en comisiones de préstamos reconocidas de forma acelerada, correspondientes a un préstamo liquidado antes de su vencimiento. La compañía señaló que, si se excluyera ese importe, los ingresos netos por intereses del tercer trimestre habrían aumentado 271.000 dólares, o un 12 % sobre una base anualizada.

En comparación con el tercer trimestre de 2025, los ingresos netos por intereses aumentaron 1,2 millones de dólares, o un 15 %, y los gastos totales por intereses disminuyeron 334.000 dólares, o un 8 %. El costo de los depósitos bajó al 1,52 %, frente al 1,82 % de un año antes. Los gastos por intereses de la deuda subordinada aumentaron 82.000 dólares, o un 38 %, respecto del segundo trimestre. La compañía atribuyó el incremento al momento en que se llevó a cabo la refinanciación: durante parte del trimestre estuvieron en circulación los 25,0 millones de dólares correspondientes a la deuda subordinada antigua y la nueva.

Los ingresos distintos de intereses sumaron 2,3 millones de dólares, un 13 % menos que en el segundo trimestre de 2026. El banco no registró ganancias por la venta de préstamos de la SBA durante el tercer trimestre, aunque siguió originándolos; los ingresos del segundo trimestre habían sido mayores debido a una penalización de 201.000 dólares por el pago anticipado de un préstamo y a ingresos por incentivos en transacciones con tarjetas de débito. Frente al tercer trimestre de 2025, los ingresos distintos de intereses aumentaron un 18 %, impulsados por un incremento de 254.000 dólares, o un 48 %, en los ingresos por gestión patrimonial e inversiones, tras la implementación de un nuevo esquema de tarifas para clientes en el primer trimestre de 2026; un aumento de 48.000 dólares, o un 22 %, en las comisiones por servicios de cuentas de depósito; y un incremento de 35.000 dólares, o un 6 %, en los ingresos por intercambio de tarjetas de débito.

Los gastos distintos de intereses sumaron 7,8 millones de dólares, un 9 % más que en el segundo trimestre y un 16 % más que en el tercer trimestre de 2025. Los salarios y beneficios para empleados aumentaron 391.000 dólares con respecto al trimestre anterior y 757.000 dólares interanualmente. La compañía atribuyó el incremento a las contrataciones para respaldar iniciativas de crecimiento y al aumento de las remuneraciones por incentivos y las comisiones. Otros gastos operativos también aumentaron, en parte debido a mayores pérdidas por transacciones fraudulentas en cuentas de clientes. El índice de eficiencia, una medida no conforme a los principios contables generalmente aceptados (no GAAP) según los informes de la compañía, fue del 68,01 % en el trimestre, frente al 61,16 % del segundo trimestre de 2026 y el 67,14 % del tercer trimestre de 2025.

Balance, calidad de los activos y capital

Los préstamos totales aumentaron 6,5 millones de dólares, o un 3 % sobre una base anualizada, durante el trimestre y 46,1 millones de dólares, o un 6 %, interanualmente. El aumento estuvo encabezado por un incremento de 8,5 millones de dólares en otros préstamos inmobiliarios garantizados por bienes raíces comerciales. La compañía señaló que los préstamos crecieron pese a que un volumen de préstamos superior al previsto se liquidó antes de su vencimiento. Los depósitos totales aumentaron 51,6 millones de dólares, o un 24 % sobre una base anualizada, durante el trimestre y 66,0 millones de dólares, o un 8 %, interanualmente; al 30 de septiembre de 2026, los depósitos sin intereses representaban el 23 % de los depósitos totales. Otros préstamos pendientes disminuyeron de 30,0 millones de dólares al 30 de junio de 2026 a 17,9 millones de dólares, tras el vencimiento de un anticipo del FHLB. Los préstamos restantes consistían en dos anticipos del FHLB por un total de 14,5 millones de dólares, con una tasa fija promedio ponderada del 4,12 % y vencimientos entre 2027 y 2028.

Los préstamos con más de 30 días de mora que seguían devengando intereses representaban el 0,17 % del total de préstamos al 30 de septiembre de 2026, frente al 0,43 % al 30 de junio de 2026 y el 0,09 % un año antes. Los activos improductivos, que consistían en préstamos que no devengaban intereses, representaban el 0,06 % de los activos totales; los castigos netos anualizados equivalían al 0,27 % del total de préstamos en el trimestre. La provisión para pérdidas crediticias fue de 350.000 dólares, frente a 250.000 dólares en el segundo trimestre de 2026 y 200.000 dólares en el tercer trimestre de 2025. La provisión para pérdidas crediticias sobre préstamos cerró el trimestre en 7,8 millones de dólares, o el 1,00 % del total de préstamos, tras registrar 537.000 dólares en castigos netos.

El patrimonio de los accionistas sumaba 87,6 millones de dólares al 30 de septiembre de 2026, un 9 % más que un año antes. El valor contable tangible por acción era de 21,13 dólares, también un 9 % más interanualmente. La compañía señaló que Potomac Bank mantenía una sólida capitalización e informó de un coeficiente de capital total del 14,09 %, coeficientes de capital de nivel 1 y de capital ordinario de nivel 1 del 13,04 %, y un coeficiente de apalancamiento del 10,04 %.

Durante el trimestre, la empresa refinanció deuda subordinada mediante la emisión, el 20 de agosto de 2026, de $15.0 millones en deuda subordinada a una tasa fija del 6.50% hasta el 15 de septiembre de 2031, con vencimiento el 15 de septiembre de 2036. Los ingresos netos permitieron amortizar por completo, el 15 de septiembre de 2026, $10.0 millones de deuda subordinada emitida anteriormente, que tenía una tasa variable del 8.54%. La empresa indicó que el importe restante está disponible para invertir en el capital del banco y respaldar el crecimiento de los activos u otras iniciativas estratégicas.

Potomac Bancshares pagó durante el tercer trimestre un dividendo trimestral en efectivo de $0.15 por acción ordinaria, igual al pago del segundo trimestre, y declaró un dividendo de $0.15 por acción para el cuarto trimestre de 2026, pagadero el 12 de noviembre de 2026 a los accionistas registrados al 5 de noviembre de 2026. Un plan de recompra autorizado por el consejo el 19 de octubre de 2025 permite a la empresa recomprar hasta 100,000 acciones o $2.0 millones de sus acciones ordinarias hasta el 19 de octubre de 2027, a menos que adquiera la totalidad del importe autorizado antes de esa fecha; no se recompraron acciones en 2025 ni durante los primeros nueve meses de 2026.

Durante el trimestre, Potomac Bank abrió una sucursal en el centro de Winchester, Virginia, un mercado que la empresa describió como una de las áreas metropolitanas de más rápido crecimiento del estado. El banco también nombró a un director de Operaciones y a un director de Estrategia Digital y de Pagos, y su director de Información pasó a ocupar el cargo de director de Innovación y Estrategia.

La presidenta y directora ejecutiva, Alice Frazier, afirmó que los resultados del segundo trimestre se habían beneficiado de varios conceptos de ingresos que no eran representativos del ritmo de ganancias recurrentes de la empresa. «En cambio, el desempeño del tercer trimestre refleja la solidez de nuestro negocio bancario principal, con una expansión continua del margen de interés neto, un fuerte crecimiento de los depósitos, una sólida producción de préstamos y una calidad favorable de los activos», señaló Frazier. «Alcanzar el hito de $1 billion en activos y, al mismo tiempo, lograr un rendimiento sobre los activos superior al 1.00% demuestra la solidez de nuestras ganancias y la eficacia de nuestra estrategia de crecimiento a largo plazo».

Potomac Bank se fundó en 1871 con el nombre de Bank of Charles Town y pasó a llamarse Potomac Bank el 3 de noviembre de 2025. Opera diez sucursales y una oficina de producción de préstamos que prestan servicio a la región oriental del Panhandle de Virginia Occidental, el condado de Washington, Maryland, y el norte de Virginia, a través de sus divisiones de banca de consumo y comercial, fideicomisos y gestión patrimonial, BCT Investments y préstamos residenciales.