تمينوس تنشر التقرير المرحلي لعام 2026 بإيرادات النصف الأول بقيمة 534.4 مليون دولار

نشرت تمينوس تقريرها المرحلي لعام 2026 في 8 سبتمبر 2026، معلنةً عن إيرادات إجمالية قدرها USD 534.4 مليون وربح تشغيل وفقًا لمعايير IFRS قدره USD 147.2 مليون للفترة التي انتهت في 30 يونيو 2026. أصدرت مجموعة برمجيات البنوك التي تتخذ من جراند‑لانسي، سويسرا مقراً لها الحسابات غير المدققة في إعلان خاص وفقًا للمادة 53 LR.

النتائج المبلغ عنها وغير المتوافقة مع معايير IFRS

يُقسِّم التقرير المرحلي إيرادات IFRS للنصف الأول إلى ثلاثة بنود. بلغت إيرادات الاشتراكات والسحابة كخدمة (SaaS) USD 196.2 مليون، مقارنةً بـ USD 207.2 مليون في الفترة نفسها من العام السابق. ارتفعت إيرادات الصيانة إلى USD 266.2 مليون من USD 246.0 مليون، وزادت إيرادات الخدمات إلى USD 72.0 مليون من USD 64.4 مليون. إجمالي إيرادات IFRS البالغ USD 534.4 مليون يُقارن بـ USD 517.7 مليون في النصف الأول المنتهي في 30 يونيو 2025.

ارتفع ربح التشغيل وفقًا لمعايير IFRS إلى USD 147.2 مليون من USD 118.4 مليون، بينما انخفض صافي الربح للفترة إلى USD 107.0 مليون من USD 193.7 مليون. كان ربح السهم المخفف وفق IFRS USD 1.58، انخفاضًا من USD 2.71، وربح السهم الأساسي USD 1.60 مقابل USD 2.74. شمل نتيجة العام السابق ربحًا قدره USD 136.5 مليون من بيع أعمال: تم التصرف في شركة Multifonds إلى Montagu Private Equity، أعلن ذلك في 6 فبراير 2025 بقيمة مؤسسية إجمالية تقارب USD 400 مليون شاملةً دفعة إضافية وتم إكماله في 31 مايو 2025. تتطلب ترتيبة الدفعة الإضافية مدفوعات نقدية مرتبطة بتوقيع الاشتراكات، وقيمة العقد السنوية، وأهداف ARR للعملاء الجدد عبر 2025 و2026 و2027، بحد أقصى USD 75 مليون؛ وقد بلغت قيمتها العادلة USD 8.5 مليون في 30 يونيو 2026.

إلى جانب أرقام IFRS، أوردت تمينوس مقاييس الأداء البديلة غير المتوافقة مع IFRS، وقارنتها بأرقام برو فورما للعام السابق التي تستثني Multifonds. بناءً على ذلك، أعلنت الشركة عن إيرادات متكررة سنوية بقيمة USD 880.6 مليون، بزيادة 11٪ عن USD 790.6 مليون، وربح EBIT غير المتوافق مع IFRS بقيمة USD 198.8 مليون، بزيادة 10٪ عن USD 181.1 مليون، مما أدى إلى هامش EBIT غير IFRS بنسبة 37.2٪ مقارنةً بـ 36.4٪. كان ربح السهم غير IFRS USD 2.20، بزيادة 12٪ عن USD 1.96، مع تدفق نقدي حر بقيمة USD 133.7 مليون، بزيادة 17٪، وتدفق نقدي تشغيلي بقيمة USD 211.3 مليون، بزيادة 27٪. يوضح التقرير تسوية EBIT غير IFRS إلى رقم IFRS بإضافة إهلاك الأصول غير الملموسة المكتسبة بقيمة USD 18.9 مليون، وتكاليف إعادة الهيكلة والاندماج والاستحواذ بقيمة USD 8.0 مليون، ومدفوعات أسهم الموظفين بقيمة USD 24.6 مليون إلى ربح التشغيل وفق IFRS البالغ USD 147.2 مليون.

التدفقات النقدية، الميزانية العمومية وعوائد رأس المال

بلغ النقد المتولد من العمليات USD 211.3 مليون، وصافي النقد من الأنشطة التشغيلية USD 185.4 مليون بعد دفع ضرائب الدخل بقيمة USD 25.9 مليون. بلغت النقدية وما في حكمها USD 150.8 مليون في 30 يونيو 2026، بانخفاض عن USD 203.5 مليون في 31 ديسمبر 2025. بلغ إجمالي الأصول USD 2,199.0 مليون وإجمالي حقوق الملكية USD 372.0 مليون، مقارنةً بـ USD 478.0 مليون في نهاية عام 2025.

شملت التدفقات المالية الخارجة خلال الفترة دفعة توزيعات أرباح بقيمة USD 117.9 مليون — ما يعادل CHF 93.3 مليون، أو CHF 1.40 للسهم، متعلقًا بالسنة المالية 2025 — وUSD 114.2 مليون تم إنفاقها على شراء أسهم الخزينة. سحب المجموعة USD 140.0 مليون من عائدات القروض وسددت USD 95.0 مليون. بلغ إجمالي القروض USD 842.2 مليون في 30 يونيو 2026، مقابل USD 808.9 مليون في نهاية 2025، ويتضمن USD 245.2 مليون من القروض البنكية، وUSD 564.6 مليون من السندات غير المضمونة والالتزامات الإيجارية. في يونيو 2026، مدت تمينوس مدة تسهيلة الائتمان المتعددة العملات المتجددة بقيمة USD 500 مليون لعام إضافي حتى 1 يوليو 2031؛ تم سحب USD 245 مليون من التسهيلة في تاريخ التقرير، وتؤكد المجموعة أنها التزمت بحدود الرفع المالي للتسهيلة طوال فترات التقرير.

في ما يخص رأس المال، أتمت تمينوس برنامج إعادة شراء الأسهم بحد أقصى CHF 100 مليون الذي أُعلن عنه في ديسمبر 2025، والذي استمر من 11 ديسمبر 2025 حتى 8 أبريل 2026 وأعاد شراء 1,244,986 سهمًا بإجمالي CHF 89.8 مليون خلال النصف. تم إلغاء 3,952,656 سهمًا من أسهم الخزينة كخفض في رأس المال تم الموافقة عليه في الجمعية العامة السنوية 2026، لتبقى 1,255,313 سهمًا من أسهم الخزينة و67,954,491 سهمًا عاديًا بقيمة اسمية CHF 5 في 30 يونيو 2026. في أغسطس 2026، بعد فترة التقرير، أعلنت المجموعة عن برنامج إعادة شراء جديد بحد أقصى CHF 100 مليون، بدأ في 13 أغسطس 2026.

الأحداث اللاحقة وملاحظات المحاسبة

يكشف التقرير عن معاملة مادية واحدة بعد الفترة. في 8 يونيو 2026، أعلنت تمينوس عن اتفاقية نهائية للاستحواذ على Additiv AG، شركة تقنية مالية سويسرية توفر منصة متخصصة لتنسيق الخدمات المالية؛ تصف الشركة الاستحواذ بأنه يتماشى مع تركيزها الاستراتيجي على تعزيز فرع الثروة وتوسيع القدرات المدعومة بالذكاء الاصطناعي للتجربة والتنسيق. أُكمل الاستحواذ في 17 يوليو 2026 مقابل اعتبار مبدئي بقيمة CHF 226.7 مليون، وتوضح المجموعة أن المحاسبة الأولية، بما في ذلك القيمة العادلة للأصول غير الملموسة المكتسبة، لا تزال قيد التقييم عندما تم تفويض البيانات المرحلية للإصدار.

من بين الإفصاحات المحاسبية، طبقت تمينوس معدل ضريبة الدخل السنوي المقدر بنسبة 23٪ للنصف، مقارنةً بـ 19٪ في الفترة السابقة. أكدت المجموعة أنها ستتبنى معيار IFRS 18 “العرض والإفصاح في القوائم المالية” اعتبارًا من تاريخ سريانه الإلزامي في 1 يناير 2027، مع تطبيق رجعي كامل؛ وأشارت إلى أن المعيار لن يؤثر على صافي الربح لكنه سيغير طريقة عرض بيان الربح أو الخسارة، بما في ذلك إعادة تصنيف بعض التأثيرات المتعلقة بالعملات الأجنبية إلى ربح التشغيل. كما يلاحظ التقرير أن إيرادات الاشتراكات والسحابة كخدمة، والربح، وتحصيل النقد عادةً ما تكون أقوى في النصف الثاني من العام، وخاصةً في الربع الأخير، وبالتالي فإن النتائج المرحلية لا تعكس بالضرورة النتائج السنوية الكاملة.

تمينوس، مسجلة في غلاروس، سويسرا، في عام 2001 ومُدرجة في بورصة SIX السويسرية منذ 26 يونيو 2001، تطور وتسوق وتبيع أنظمة برمجيات بنكية متكاملة. يشير التقرير إلى أن أكثر من 950 عميلًا أساسيًا في مجال البنوك وأكثر من 600 عميل رقمي يستخدمون برامجها في أكثر من 150 دولة.