Temenos ترفع توقعاتها لأرباح EBIT وربحية السهم للسنة المالية 2026 مع ارتفاع ARR بنسبة 12% في الربع الثالث

Temenos AG (TEMN.SW ) أعلنت Temenos في 27 أكتوبر 2026 أن الإيرادات السنوية المتكررة بلغت 903.6 مليون دولار أمريكي في الربع الثالث من عام 2026، بزيادة قدرها 11% وفقًا للأرقام المعلنة و12% بالعملات الثابتة، مقارنةً بـ811.0 مليون دولار أمريكي قبل عام، كما رفعت توجيهاتها للسنة المالية 2026 بشأن أرباح EBIT وربحية السهم وفقًا لمقاييس غير متوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS). ونشرت شركة تكنولوجيا الخدمات المصرفية النتائج في إعلان فوري صادر بموجب المادة 53 من LR من غراند-لانسي في سويسرا، ويغطي الأشهر الثلاثة المنتهية في 30 سبتمبر 2026.

بلغت الإيرادات الإجمالية وفقًا لمقاييس غير متوافقة مع IFRS مقدار 292.8 مليون دولار، فيما بلغت الإيرادات وفقًا لـIFRS مقدار 292.5 مليون دولار؛ وارتفع كلاهما بنسبة 13% مقارنة بالربع الثالث من عام 2025، بحسب الشركة. وزادت إيرادات الاشتراكات والبرمجيات كخدمة وفقًا لمقاييس غير متوافقة مع IFRS بنسبة 23% وفقًا للأرقام المعلنة و22% بالعملات الثابتة، لتصل إلى 121.8 مليون دولار. كما ارتفعت إيرادات الصيانة وفقًا لهذه المقاييس بنسبة 7% إلى 134.7 مليون دولار، وإيرادات الخدمات بنسبة 7% إلى 36.2 مليون دولار. وزادت إيرادات المنتجات وفقًا لمقاييس غير متوافقة مع IFRS بنسبة 14% بالعملات الثابتة، وهو مقياس تعرّفه Temenos بأنه تعديل أرقام العام السابق لمراعاة تحركات أسعار العملات.

بلغت أرباح EBIT وفقًا لمقاييس غير متوافقة مع IFRS مقدار 109.3 مليون دولار، بزيادة قدرها 29% وفقًا للأرقام المعلنة و26% بالعملات الثابتة، وبلغ هامش أرباح EBIT وفقًا لهذه المقاييس 37.3%، مقارنةً بـ32.7% في ربع العام السابق، بحسب الإعلان. وارتفعت ربحية السهم وفقًا لمقاييس غير متوافقة مع IFRS بنسبة 32% إلى 1.23 دولار، كما ارتفع التدفق النقدي الحر بنسبة 24% إلى 36.4 مليون دولار. أما وفقًا لـIFRS، فزادت أرباح EBIT بنسبة 41% إلى 84.8 مليون دولار، وارتفعت ربحية السهم بنسبة 42% إلى 0.92 دولار.

قال الرئيس التنفيذي تاكيس سبيليوبولوس في الإعلان: «شهدنا زخمًا جيدًا في النشاط الأساسي خلال الربع الثالث، بدعم من بيئة مبيعات مستقرة، وأبرمنا جميع الصفقات المتعلقة بالإيرادات التي تأجلت من الربع الثاني». وأضاف: «تأثر نمو إيرادات الاشتراكات والبرمجيات كخدمة بإبرام صفقة كبيرة واحدة في أفريقيا خلال الأيام الأولى من الربع الرابع من السنة المالية 2026».

قال سبيليوبولوس إن أداء أوروبا كان قويًا على نحو خاص، وشمل إبرام صفقة كبيرة مع مصرف عالمي من الفئة الأولى لصالح عملياته الأوروبية، فيما شهد الشرق الأوسط صفقات متعددة مع عملاء جدد وحاليين في أنحاء منطقة الخليج. وأبرمت أمريكا الشمالية أربع صفقات جديدة للبرمجيات كخدمة، منها صفقة مع مصرف إقليمي أمريكي أُبرمت في مطلع الربع، وصفقة كبيرة في كندا. وأضاف أن دمج additiv يمضي قدمًا، مع إبرام صفقة جديدة مع مصرف من الفئة الأولى في منطقة آسيا والمحيط الهادئ (APAC)، وأن الشركة عزت نمو ربحيتها إلى وفورات الكفاءة المدفوعة بالذكاء الاصطناعي، والإدارة الجيدة للتكاليف، والرافعة التشغيلية.

قوائم IFRS والتسوية مع المقاييس غير المتوافقة مع IFRS

يُظهر بيان الدخل وفقًا لـIFRS الوارد في البيان الصحفي لنتائج الربع الثالث من عام 2026 والقوائم الأساسية أن إجمالي الإيرادات بلغ 292.5 مليون دولار خلال الأشهر الثلاثة المنتهية في 30 سبتمبر 2026، مقارنةً بـ258.5 مليون دولار قبل عام؛ وبلغت إيرادات الاشتراكات والبرمجيات كخدمة 121.7 مليون دولار، والصيانة 134.6 مليون دولار، والخدمات 36.2 مليون دولار. أما خلال الأشهر الاثني عشر المنتهية في 30 سبتمبر 2026، فبلغ إجمالي الإيرادات 1,141.6 مليون دولار، مقارنةً بـ1,095.1 مليون دولار في فترة الاثني عشر شهرًا السابقة.

بلغ إجمالي المصروفات التشغيلية 207.7 مليون دولار، مقارنةً بـ198.4 مليون دولار. وارتفعت المصروفات العامة والإدارية إلى 31.9 مليون دولار من 22.8 مليون دولار، فيما انخفضت مصروفات تطوير البرمجيات وصيانتها إلى 67.2 مليون دولار من 70.4 مليون دولار؛ وبلغت مصروفات المبيعات والتسويق 77.2 مليون دولار، مقارنةً بـ72.4 مليون دولار، ومصروفات الخدمات 31.6 مليون دولار، مقارنةً بـ32.8 مليون دولار. وبلغ الربح التشغيلي 84.8 مليون دولار، مقارنةً بـ60.1 مليون دولار. وبلغ صافي مصروفات الفوائد 5.9 مليون دولار، مقارنةً بـ1.3 مليون دولار، وعوّض ذلك جزئيًا مكسب قدره 0.8 مليون دولار من فروق أسعار الصرف والتغيرات في القيمة العادلة للأدوات المالية. وبلغ الربح قبل الضرائب 79.7 مليون دولار، مقارنةً بـ57.0 مليون دولار. وبلغت الضرائب 16.3 مليون دولار، فيما بلغ ربح الفترة 63.4 مليون دولار، مقارنةً بـ44.4 مليون دولار قبل عام. وبلغت ربحية السهم المخففة 0.92 دولار، مقارنةً بـ0.65 دولار.

يُظهر ملحق التسوية تعديلات قدرها 24.6 مليون دولار على الأرباح التشغيلية للربع وفقًا للمقاييس غير المتوافقة مع IFRS، وتتألف من 3.1 مليون دولار تكاليف إعادة هيكلة، و11.1 مليون دولار إطفاء للأصول غير الملموسة المكتسبة، و10.1 مليون دولار مدفوعات قائمة على الأسهم. وبلغ صافي الأرباح وفقًا للمقاييس غير المتوافقة مع IFRS مقدار 84.4 مليون دولار، مقارنةً بـ64.1 مليون دولار قبل عام. وتنبه Temenos إلى أن المعلومات الإضافية التي تقدمها وفقًا للمقاييس غير المتوافقة مع IFRS تنطوي على قيود جوهرية، ولا تستند إلى مجموعة شاملة من القواعد أو المبادئ المحاسبية، ولا ينبغي اعتبارها بديلًا عن القياسات وفقًا لـIFRS.

في 30 سبتمبر 2026، بلغ النقد وما يعادله 138.0 مليون دولار، وإجمالي الأصول 2,489.9 مليون دولار، وإجمالي حقوق الملكية 554.4 مليون دولار، فيما بلغت القروض غير المتداولة 929.5 مليون دولار، مقارنةً بـ792.1 مليون دولار في 31 ديسمبر 2025. وبلغ صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية في الربع الثالث 64.6 مليون دولار. وشملت التدفقات النقدية الخارجة للاستثمار 135.3 مليون دولار للاستحواذ على شركة تابعة، بعد خصم النقد المستحوذ عليه، و17.5 مليون دولار تكاليف تطوير مرسملة. وشملت التدفقات التمويلية متحصلات اقتراض قدرها 180.0 مليون دولار، مقابل سداد قروض بقيمة 60.0 مليون دولار، و35.9 مليون دولار للاستحواذ على أسهم خزينة.

رفع التوجيهات للسنة المالية 2026 وأهداف السنة المالية 2028

رفعت Temenos توجيهاتها للسنة المالية 2026 بشأن نمو أرباح EBIT وفقًا للمقاييس غير المتوافقة مع IFRS إلى نحو 12% بالعملات الثابتة، بعد أن كانت نحو 9%، وبشأن نمو ربحية السهم إلى نحو 10% وفقًا للأرقام المعلنة، بعد أن كان نحو 7%. وأكدت مجددًا توجيهاتها للسنة المالية 2026 بتحقيق نمو في ARR بنحو 12% بالعملات الثابتة، ونمو في إيرادات الاشتراكات والبرمجيات كخدمة بنحو 9% بالعملات الثابتة، ونمو في التدفق النقدي الحر بنحو 16% وفقًا للأرقام المعلنة؛ وتُقاس معدلات النمو مقارنةً بالأرقام الشكلية للسنة المالية 2025 بعد استبعاد Multifonds.

تتضمن التوجيهات أثرًا سلبيًا ناتجًا عن إنهاء التعامل مع أحد عملاء خدمة «اشترِ الآن وادفع لاحقًا» (BNPL) في FY-25، يتمثل في ثلاث نقاط مئوية على ARR، وخمس نقاط مئوية على الاشتراكات والبرمجيات كخدمة (SaaS)، وأربع نقاط مئوية على EBIT وEPS، من دون أي أثر سلبي إضافي بعد FY-26. وذكرت Temenos أن من المتوقع أن تسهم عملية الاستحواذ على additiv في زيادة طفيفة في ARR وتوقعات الاشتراكات والبرمجيات كخدمة للسنة المالية FY-26، وأن يكون أثرها محايدًا على توجيهات EBIT وEPS والتدفق النقدي الحر للسنة المالية نفسها. وتفترض التوجيهات أسعار صرف تبلغ 1.12 لليورو مقابل الدولار الأميركي، و1.34 للجنيه الإسترليني مقابل الدولار الأميركي، و0.82 للدولار الأميركي مقابل الفرنك السويسري، ومعدل ضريبة للسنة المالية FY-26 يتراوح بين 19% و21%. ولم تتغير البنود المستثناة من توجيهات FY-26 غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (non-IFRS): مدفوعات الأسهم المقدرة والرسوم الاجتماعية المرتبطة بها، التي تتراوح بين نحو 4% و5% من الإيرادات؛ واستهلاك الأصول غير الملموسة المستحوذ عليها، البالغ 40 مليون دولار؛ وتكاليف إعادة الهيكلة والاندماج والاستحواذ البالغة 14 مليون دولار إلى 15 مليون دولار.

كما أكدت الشركة مجددًا مستهدفاتها للسنة المالية FY-28، وهي ARR لا يقل عن 1.23 مليار دولار، وEBIT يبلغ نحو 480 مليون دولار، وتدفق نقدي حر يبلغ نحو 410 ملايين دولار. وهذه المستهدفات عضوية وغير متوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (non-IFRS)، ولا تشمل أي مساهمة من additiv.

كان من المقرر أن يستضيف Spiliopoulos والمدير المالي Daniel Schmucki بثًا عبر الإنترنت لعرض النتائج في الساعة 18:30 بتوقيت وسط أوروبا (CET)، و17:30 بتوقيت بريطانيا الصيفي (BST)، و12:30 بتوقيت شرق الولايات المتحدة (EST)، يوم 27 أكتوبر 2026، لعرض النتائج وتقديم تحديث بشأن التوقعات المستقبلية للأعمال.