Lucro líquido da Narragansett Financial sobe para US$ 4,4 milhões no 3º trimestre

A Narragansett Financial Corporation, controladora do BayCoast Bank, registrou lucro líquido de US$ 4,4 milhões no trimestre encerrado em 30 de setembro de 2026, em comparação com US$ 3,5 milhões no trimestre anterior, um aumento de US$ 954 mil, segundo o anúncio dos resultados do terceiro trimestre da empresa, divulgado em 27 de outubro de 2026 em Swansea, Massachusetts.

A empresa atribuiu o aumento à alta de US$ 1,4 milhão na receita líquida de juros, à redução de US$ 1,1 milhão na provisão para perdas de crédito e à diminuição de US$ 562 mil nas despesas operacionais, parcialmente compensadas pela queda de US$ 1,2 milhão na receita não financeira e pelo aumento de US$ 929 mil na provisão para impostos sobre a renda.

A empresa informou que, após a conclusão de sua reorganização pendente e da oferta de ações relacionada, a Narragansett Bancorp, Inc. se tornará a entidade consolidada responsável pela divulgação de informações financeiras. Os registros de documentos apresentados à SEC pela Narragansett Bancorp, Inc. mostram que a empresa registrada foi constituída em Maryland, tem sede em Swansea, está listada sob o código SIC 6036, referente a instituições de poupança não constituídas sob legislação federal, e é classificada como declarante não acelerado, empresa de menor porte sujeita a reporte e empresa emergente em crescimento. O registro de inscrição, de número 333-296731, indica que o formulário S-1 inicial foi protocolado em 12 de junho de 2026, que uma alteração foi protocolada em 23 de julho de 2026, que o aviso de efetivação é datado de 11 de agosto de 2026 e que dois prospectos, conforme a Regra 424(b)(3), foram protocolados em 20 de agosto de 2026. Posteriormente, a empresa registrada apresentou um relatório trimestral referente ao período encerrado em 30 de junho de 2026, em 21 de setembro de 2026, e um relatório atual, em 5 de outubro de 2026.

A receita líquida de juros foi de US$ 22,8 milhões nos três meses encerrados em 30 de setembro de 2026, ante US$ 21,4 milhões no trimestre anterior, um aumento de US$ 1,4 milhão, ou 6,7%. Em comparação com os US$ 19,5 milhões registrados no mesmo trimestre de 2025, a receita líquida de juros aumentou US$ 3,3 milhões, ou 16,8%. A receita total de juros e dividendos foi de US$ 36,764 milhões, ante US$ 35,144 milhões no trimestre anterior, incluindo juros e tarifas sobre empréstimos de US$ 33,061 milhões, ante US$ 31,880 milhões. A despesa total com juros foi de US$ 13,967 milhões, ante US$ 13,770 milhões, incluindo juros sobre depósitos de US$ 11,480 milhões, ante US$ 11,175 milhões.

A margem financeira líquida foi de 3,42% no trimestre, uma melhora de 21 pontos-base em relação ao trimestre anterior e 55 pontos-base acima da registrada no mesmo trimestre do ano anterior. A empresa define essa medida como a receita líquida de juros expressa como percentual dos ativos remunerados médios. Atribuiu o aumento da receita de juros principalmente aos rendimentos mais altos de empréstimos e títulos de investimento, parcialmente compensados pelos saldos médios menores de empréstimos e títulos de investimento. Segundo a empresa, a despesa com juros permaneceu estável em relação ao trimestre anterior, pois os aumentos nos depósitos médios totais e no rendimento da dívida subordinada foram parcialmente compensados pela redução do saldo médio de outros empréstimos.

De acordo com as tabelas de saldos médios da empresa, o rendimento médio dos empréstimos foi de 5,83% no trimestre, ante 5,60% no trimestre anterior e 5,71% um ano antes, enquanto o rendimento médio dos títulos de dívida foi de 3,90%, ante 3,39% e 3,02%, respectivamente. A taxa média dos depósitos remunerados totais foi de 2,24%, ante 2,22% no trimestre anterior e 2,58% um ano antes. O spread da taxa de juros líquida foi de 3,03%, ante 2,80% e 2,44%, respectivamente.

Variações no balanço patrimonial

Os ativos totais somavam US$ 2,96 bilhões em 30 de setembro de 2026, um aumento de US$ 87,9 milhões, ou 3,1%, em relação ao trimestre anterior. O caixa e equivalentes de caixa aumentaram para US$ 98,0 milhões, uma alta de US$ 45,2 milhões, ou 85,8%, que, segundo a empresa, se deveu aos recursos da oferta minoritária de ações mantidos em conta de garantia até a conclusão da oferta. Os títulos de investimento totalizavam US$ 390,2 milhões, uma alta de US$ 30,4 milhões, ou 8,4%.

Os empréstimos brutos somavam US$ 2,3 bilhões em 30 de setembro de 2026, um aumento de US$ 21,6 milhões, ou 1,0%, em relação ao trimestre anterior. Os empréstimos e linhas de crédito com garantia imobiliária aumentaram US$ 39,6 milhões, e os empréstimos imobiliários residenciais, US$ 7,0 milhões; esses aumentos foram parcialmente compensados pela redução de US$ 14,6 milhões nos empréstimos ao consumidor e de US$ 11,3 milhões nos empréstimos comerciais e para imóveis multifamiliares.

Os depósitos totalizavam US$ 2,6 bilhões, um aumento de US$ 125,6 milhões, ou 5,1%, em relação ao trimestre anterior. Os depósitos à vista aumentaram US$ 105,7 milhões, alta que a empresa atribuiu aos recursos da oferta mantidos em conta de garantia; as contas do mercado monetário cresceram US$ 32,7 milhões e as contas remuneradas, US$ 9,7 milhões, parcialmente compensadas pela redução de US$ 22,2 milhões nos certificados de depósito. Os empréstimos do Federal Home Loan Bank caíram US$ 40,0 milhões, ou 46,8%, para US$ 45,5 milhões; a empresa atribuiu essa redução à melhora de sua posição de liquidez. A dívida subordinada era de US$ 94,8 milhões, um aumento de US$ 206 mil, ou 0,22%.

Os lucros acumulados somavam US$ 187,4 milhões em 30 de setembro de 2026, uma redução de US$ 1,8 milhão em relação ao trimestre anterior. A empresa informou que o lucro líquido de US$ 4,4 milhões foi compensado pelo aumento de US$ 6,2 milhões nas perdas abrangentes acumuladas, impulsionado principalmente por perdas não realizadas na carteira de títulos do Tesouro dos EUA, decorrentes das taxas de juros de mercado mais altas durante o trimestre.

Qualidade do crédito e despesas

A provisão para perdas de crédito diminuiu US$ 1,1 milhão em relação ao trimestre anterior, e a empresa registrou um benefício de US$ 250 mil no terceiro trimestre de 2026 devido à redução da provisão para empréstimos avaliados individualmente. A provisão para perdas de crédito em relação ao total de empréstimos era de 1,31% em 30 de setembro de 2026, ante 1,34% em 30 de junho de 2026 e 1,36% em 30 de setembro de 2025.

Os empréstimos inadimplentes correspondiam a 1,55% do total de empréstimos em 30 de setembro de 2026, ante 1,90% em 30 de junho de 2026. A empresa atribuiu a redução à quitação, durante o trimestre, de um empréstimo de US$ 6,0 milhões para imóveis comerciais e de um empréstimo comercial de US$ 1,1 milhão. Em comparação com os 0,28% registrados em 30 de setembro de 2025, o aumento anual dos empréstimos inadimplentes refletiu a classificação como empréstimos sem apropriação de juros de quatro empréstimos para imóveis comerciais e um empréstimo comercial, com saldo total de US$ 35,8 milhões. A empresa afirmou que todos os quatro empréstimos estavam em dia em 30 de setembro de 2026. A provisão para perdas de crédito em empréstimos correspondia a 84,85% dos empréstimos inadimplentes, ante 70,78% em 30 de junho de 2026 e 480,80% em 30 de setembro de 2025.

A receita não decorrente de juros foi de US$ 12,8 milhões no trimestre, uma queda de US$ 1,2 milhão em relação ao trimestre anterior. A receita com seguro de vida de propriedade do banco diminuiu US$ 1,4 milhão, redução que a empresa atribuiu a mudanças relacionadas ao mercado no valor dos ativos associados ao plano de remuneração diferida não qualificada. A receita de financiamento hipotecário caiu US$ 328.000 devido ao menor volume de empréstimos vendidos. Essas reduções foram parcialmente compensadas pelo aumento de US$ 436.000 no ganho (perda) com empréstimos da carteira, que a empresa relacionou a preços mais favoráveis nas vendas a investidores privados, e pelo aumento de US$ 249.000 na receita líquida de tarifas de administração de empréstimos, associado à diminuição da amortização dos direitos de administração de hipotecas.

As despesas não decorrentes de juros totalizaram US$ 30,0 milhões no trimestre, uma queda de US$ 562.000 em relação ao trimestre anterior. As despesas com salários e benefícios dos funcionários diminuíram US$ 1,2 milhão devido à redução da remuneração diferida, atribuída a oscilações de mercado no plano de remuneração diferida não qualificada; esse efeito foi parcialmente compensado pelo aumento das despesas com bônus. As demais despesas gerais e administrativas aumentaram US$ 665.000, principalmente devido ao que a empresa descreveu como uma doação beneficente significativa e pontual.

A despesa com imposto de renda aumentou US$ 929.000 no trimestre, alta que a empresa atribuiu à redução da receita isenta de impostos. As alíquotas efetivas de imposto foram de 24,4% e 12,6% nos trimestres encerrados em 30 de setembro de 2026 e 30 de junho de 2026, respectivamente. A empresa afirmou que a alíquota de cada período ficou abaixo da alíquota legal devido à receita isenta de impostos.

Em termos anualizados, a empresa informou retorno sobre os ativos médios de 0,60% no terceiro trimestre, ante 0,48% no trimestre anterior e 0,41% um ano antes; retorno sobre o patrimônio líquido médio de 9,32%, ante 7,41% e 2,35%; e índice de eficiência de 84,25%, ante 86,49% e 90,70%. Segundo o comunicado, o índice de eficiência corresponde às despesas operacionais divididas pela soma da receita líquida de juros e de outras receitas. A relação entre empréstimos e depósitos foi de 88,40%, ante 92,05% em 30 de junho de 2026 e 93,94% em 30 de setembro de 2025.

Nos nove meses encerrados em 30 de setembro de 2026, a empresa informou lucro líquido de US$ 9,142 milhões, ante US$ 3,186 milhões no mesmo período de 2025. A receita líquida de juros nos nove meses foi de US$ 64,336 milhões, ante US$ 55,743 milhões, e a margem financeira líquida foi de 3,20%, ante 2,72%. O retorno sobre os ativos médios no período de nove meses foi de 0,42%, ante 0,14% um ano antes; o retorno sobre o patrimônio líquido médio foi de 6,52%, ante 2,44%; e o índice de eficiência foi de 86,85%, ante 89,99%.