Narragansett Financial, 3분기 순이익 440만 달러로 증가

BayCoast Bank의 모회사인 Narragansett Financial Corporation은 2026년 9월 30일 종료된 분기 순이익이 440만 달러로, 전 분기의 350만 달러보다 95만 4,000달러 증가했다고 밝혔다. 이는 2026년 10월 27일 매사추세츠주 스완지에서 발표한 3분기 실적 발표에 따른 내용이다.

회사는 순이자이익이 140만 달러 증가하고 신용손실충당금 전입액이 110만 달러 감소했으며 영업비용이 56만 2,000달러 줄어든 것이 증가 요인이라고 설명했다. 다만 비이자이익이 120만 달러 감소하고 법인세 충당금이 92만 9,000달러 증가하면서 일부 상쇄됐다.

회사는 현재 진행 중인 조직 개편과 관련 주식 공모가 완료되면 Narragansett Bancorp, Inc.가 연결 재무보고 주체가 될 것이라고 밝혔다. Narragansett Bancorp, Inc.의 SEC 공시 기록에 따르면, 이 회사는 메릴랜드주에 법인을 설립하고 스완지에 본사를 둔 등록기업으로, 연방 인가를 받지 않은 저축기관을 가리키는 SIC 코드 6036에 등재돼 있으며 비가속 공시기업, 소규모 보고기업, 신흥 성장기업으로 분류돼 있다. 등록 서류 번호 333-296731에는 최초 S-1 등록신고서를 2026년 6월 12일 제출하고, 수정 신고서를 2026년 7월 23일 제출했으며, 2026년 8월 11일 효력발생 통지를 받고, 2026년 8월 20일 Rule 424(b)(3)에 따른 투자설명서 2건을 제출한 것으로 기록돼 있다. 이 등록기업은 이후 2026년 6월 30일 종료된 기간의 분기 보고서를 2026년 9월 21일에, 수시 보고서를 2026년 10월 5일에 제출했다.

2026년 9월 30일 종료된 3개월간 순이자이익은 2,280만 달러로, 전 분기의 2,140만 달러보다 140만 달러(6.7%) 증가했다. 2025년 같은 분기의 1,950만 달러와 비교하면 순이자이익은 330만 달러(16.8%) 늘었다. 총 이자 및 배당 수익은 3,676만 4,000달러로, 전 분기의 3,514만 4,000달러보다 증가했다. 여기에는 대출 이자 및 수수료 3,306만 1,000달러가 포함됐으며, 전 분기에는 3,188만 달러였다. 총 이자 비용은 1,396만 7,000달러로 전 분기의 1,377만 달러보다 늘었다. 여기에는 예금 이자 비용 1,148만 달러가 포함됐으며, 전 분기에는 1,117만 5,000달러였다.

분기 순이자마진은 3.42%로, 전 분기보다 21bp 개선됐으며 전년 동기보다 55bp 확대됐다. 회사는 이 지표를 평균 이자수익자산 대비 순이자이익의 비율로 정의한다. 이자수익 증가는 주로 대출 및 투자증권 수익률 상승에 따른 것이며, 평균 대출 잔액과 투자증권 잔액 감소가 일부 상쇄했다고 회사는 설명했다. 회사에 따르면 이자 비용은 전 분기와 비슷한 수준이었다. 총평균예금과 후순위채 수익률이 상승했지만, 기타 차입금의 평균 잔액이 감소해 그 영향이 일부 상쇄됐다.

회사의 평균 잔액 표에 따르면 분기 중 대출 평균 수익률은 5.83%로, 전 분기의 5.60%와 1년 전의 5.71%보다 높았다. 채무증권 평균 수익률은 3.90%로, 전 분기 3.39%, 1년 전 3.02%에서 상승했다. 이자 지급 예금 전체의 평균 금리는 2.24%로, 전 분기 2.22%보다 높고 1년 전 2.58%보다 낮았다. 순이자율 스프레드는 3.03%로, 전 분기의 2.80%와 1년 전의 2.44%보다 확대됐다.

재무상태표 주요 변동

2026년 9월 30일 기준 총자산은 29억 6,000만 달러로, 전 분기보다 8,790만 달러(3.1%) 증가했다. 현금 및 현금성자산은 9,800만 달러로 늘어 4,520만 달러(85.8%) 증가했다. 회사는 공모 완료를 기다리는 동안 소수 지분 주식 공모 대금을 에스크로에 보관한 것이 그 원인이라고 밝혔다. 투자증권은 총 3억 9,020만 달러로, 3,040만 달러(8.4%) 증가했다.

2026년 9월 30일 기준 총대출은 23억 달러로, 전 분기보다 2,160만 달러(1.0%) 증가했다. 주택담보대출 및 신용한도 대출은 3,960만 달러, 주거용 부동산 대출은 700만 달러 늘었다. 반면 소비자 대출은 1,460만 달러, 상업용 및 다가구 주택 대출은 1,130만 달러 감소했다.

예금은 총 26억 달러로, 전 분기보다 1억 2,560만 달러(5.1%) 증가했다. 요구불예금은 1억 570만 달러 늘었으며, 회사는 이를 에스크로에 보관된 공모 대금에 따른 것으로 설명했다. 머니마켓 계좌는 3,270만 달러, 이자 지급 계좌는 970만 달러 증가했지만, 양도성예금증서는 2,220만 달러 감소했다. 연방주택대출은행 차입금은 4,000만 달러(46.8%) 줄어 4,550만 달러가 됐으며, 회사는 이를 유동성 개선에 따른 것으로 설명했다. 후순위채는 9,480만 달러로, 20만 6,000달러(0.22%) 증가했다.

2026년 9월 30일 기준 이익잉여금은 1억 8,740만 달러로, 전 분기보다 180만 달러 감소했다. 회사는 순이익 440만 달러가 기타포괄손실 누적액의 620만 달러 증가로 상쇄됐다고 밝혔다. 이는 주로 분기 중 시장금리가 상승하면서 미국 국채 포트폴리오에서 미실현 손실이 발생한 데 따른 것이다.

신용 건전성 및 비용

신용손실충당금 전입액은 전 분기보다 110만 달러 감소했다. 회사는 개별 평가 대상 대출의 충당금이 줄어든 데 따라 2026년 3분기에 25만 달러의 충당금 환입을 기록했다. 총대출 대비 신용손실충당금 비율은 2026년 9월 30일 기준 1.31%로, 2026년 6월 30일의 1.34%와 2025년 9월 30일의 1.36%보다 낮았다.

부실대출은 2026년 9월 30일 기준 전체 대출의 1.55%로, 2026년 6월 30일의 1.90%보다 낮았다. 회사는 분기 중 600만 달러 규모의 상업용 부동산 대출과 110만 달러 규모의 상업 대출이 상환된 데 따른 감소라고 밝혔다. 2025년 9월 30일의 0.28%와 비교한 부실대출의 전년 대비 증가는 총잔액 3,580만 달러인 상업용 부동산 대출 4건과 상업 대출 1건이 비발생 대출로 분류된 데 따른 것이다. 회사는 2026년 9월 30일 기준 이들 대출 4건이 모두 정상적으로 상환되고 있다고 밝혔다. 대출 관련 신용손실충당금은 부실대출의 84.85%로, 2026년 6월 30일의 70.78%와 2025년 9월 30일의 480.80%보다 높았다.

분기 비이자수익은 1,280만 달러로, 전 분기보다 120만 달러 감소했다. 회사는 비적격 이연보상제도와 관련된 자산 가치가 시장 변동에 따라 달라진 탓에 은행 보유 생명보험 수익이 140만 달러 감소했다고 밝혔다. 대출 매각 규모가 줄면서 모기지 금융 수익도 32만8,000달러 감소했다. 이러한 감소는 민간 투자자에게 대출 포트폴리오를 매각할 때 가격 조건이 개선된 데 따른 포트폴리오 대출 관련 이익(손실)의 43만6,000달러 증가와, 모기지 서비스권 상각액 감소에 따른 순대출 서비스 수수료 수익의 24만9,000달러 증가로 일부 상쇄됐다.

분기 비이자비용은 3,000만 달러로, 전 분기보다 56만2,000달러 감소했다. 비적격 이연보상제도의 시장 변동에 따른 이연보상액 감소로 급여 및 직원 복리후생비가 120만 달러 줄었으며, 보너스 비용 증가는 이 감소분을 일부 상쇄했다. 기타 일반관리비는 66만5,000달러 증가했는데, 회사가 상당한 규모의 일회성 자선 기부라고 설명한 항목이 주된 원인이었다.

분기 법인세 비용은 92만9,000달러 증가했으며, 회사는 비과세 소득 감소에 따른 것이라고 밝혔다. 2026년 9월 30일과 2026년 6월 30일에 각각 끝난 분기의 실효세율은 24.4%와 12.6%였다. 회사는 비과세 소득 때문에 두 기간 모두 세율이 법정세율보다 낮았다고 밝혔다.

회사는 연율 환산 기준으로 3분기 총자산이익률이 0.60%라고 보고했다. 이는 전 분기의 0.48%, 1년 전의 0.41%와 비교한 수치다. 평균 자기자본이익률은 9.32%로, 각각 7.41%와 2.35%였으며, 효율성 비율은 84.25%로 각각 86.49%와 90.70%였다. 보도자료에 따르면 효율성 비율은 순이자이익과 기타수익의 합계에 대한 영업비용의 비율이다. 대출금 대비 예금 비율은 88.40%로, 2026년 6월 30일의 92.05%와 2025년 9월 30일의 93.94%보다 낮았다.

2026년 9월 30일로 끝나는 9개월 동안 회사는 순이익 914만2,000달러를 기록했다고 밝혔다. 2025년 같은 기간의 순이익은 318만6,000달러였다. 9개월간 순이자이익은 6,433만6,000달러로, 전년 동기의 5,574만3,000달러보다 늘었고, 순이자마진은 3.20%로 전년 동기의 2.72%보다 높았다. 9개월간 총자산이익률은 0.42%로 1년 전의 0.14%보다 높았으며, 평균 자기자본이익률은 6.52%로 2.44%보다 높았다. 효율성 비율은 86.85%로, 전년 동기의 89.99%보다 낮았다.