ما هي خطة الادخار المسجلة لذوي الإعاقة (RDSP) في كندا؟

خطة الادخار المسجلة لذوي الإعاقة (Registered Disability Savings Plan، أو RDSP) هي خطة كندية طويلة الأجل للمساعدة على الاستعداد للاحتياجات المالية المستقبلية. وقد تساعد الشخص وأسرته على تكوين مدخرات للنفقات اللاحقة. فيما يلي غرض الخطة وشروط الأهلية وحدود الإيداع وأهم قواعد الضرائب.

فهم خطة RDSP

تدعم RDSP الادخار طويل الأجل بتأجيل الضريبة على عوائد الاستثمار داخل الخطة إلى حين السحب. وعند استيفاء الشروط، قد تضيف الحكومة منحًا مرتبطة بالإيداعات الشخصية أو دعمًا يعتمد على الدخل. ويمكن لهذه المزايا أن تساعد على تنمية الأموال المخصصة للاحتياجات المستقبلية.

معايير الأهلية

عند فتح الخطة، ينبغي للمستفيد عمومًا استيفاء الشروط التالية:

• • • أن يكون مقيمًا في كندا.
    • أن يحمل رقم تأمين اجتماعي (SIN) ساريًا.
    • أن يكون معتمدًا للاستفادة من الائتمان الضريبي لذوي الإعاقة (Disability Tax Credit، أو DTC).
    • أن يكون دون الستين. ويمكن فتح الخطة العادية حتى نهاية السنة التي يبلغ فيها 59 عامًا، مع قواعد خاصة لنقل خطة RDSP قائمة.

حدود المساهمة

لا يوجد حد سنوي للإيداعات الشخصية، لكن حدها مدى الحياة هو 200 ألف دولار كندي لكل مستفيد. ولا تدخل المنح والمدفوعات الحكومية ضمن هذا الحد. ويمكن الإيداع حتى نهاية السنة التي يبلغ فيها المستفيد 59 عامًا إذا استوفيت الشروط الأخرى. ويستطيع الأقارب والأصدقاء الإيداع بموافقة خطية من صاحب عقد الخطة.

الاستفادة من RDSP

المنح والدعم الحكومي: تضيف Canada Disability Savings Grant ‏(CDSG) منحة مرتبطة بقيمة الإيداع ودخل أسرة المستفيد، قد تصل نسبتها إلى 300%. والمنحة السنوية المعتادة قد تبلغ 3,500 دولار كندي، بحد إجمالي قدره 70 ألف دولار مدى الحياة. وقد تزيد الاستفادة من الحقوق السابقة غير المستخدمة المبلغ المدفوع خلال سنة واحدة. أما Canada Disability Savings Bond ‏(CDSB) فهو دعم حكومي للمستفيدين ذوي الدخل المنخفض، وليس سندًا يشتريه المستثمر: يبلغ الاستحقاق السنوي الأساسي حتى 1,000 دولار، بحد 20 ألف دولار مدى الحياة، ولا يتطلب إيداعًا شخصيًا. ويمكن الحصول على المنح والدعم حتى نهاية السنة التي يبلغ فيها المستفيد 49 عامًا، وفق الشروط.

تأجيل الضريبة على العوائد: لا تُخصم الإيداعات الشخصية من الدخل الخاضع للضريبة. وعند السحب، لا يُعاد فرض الضريبة على الجزء الذي يمثل تلك الإيداعات، لكن أجزاء المنح والدعم الحكومي وعوائد الاستثمار والأموال المنقولة بتأجيل ضريبي تدخل عمومًا في دخل المستفيد الخاضع للضريبة. ولا تُفرض ضريبة سنوية على العوائد أثناء بقائها داخل الخطة.

التخطيط طويل الأجل: يمكن للأسرة استخدام RDSP للاستعداد لنفقات الرعاية والمعيشة المستقبلية. لكن السحب قد يستلزم رد جزء من المنح والدعم المدفوع خلال السنوات العشر السابقة، وعادةً ثلاثة دولارات عن كل دولار مسحوب حتى الحد المقرر وفق القواعد. ويجب أن تبدأ الدفعات السنوية الدورية للمستفيد في موعد أقصاه نهاية السنة التي يبلغ فيها الستين، لذا فإن توقيت السحب جزء من التخطيط.

خيارات استثمار مرنة: تعتمد الاستثمارات المتاحة على مقدم RDSP وقواعد الاستثمارات المسموح بها. ويمكن اختيارها بما يلائم القدرة على تحمل المخاطر والأهداف، مع احتمال انخفاض قيمتها أيضًا.

الخلاصة

تجمع RDSP بين الادخار طويل الأجل وتأجيل الضرائب والدعم الحكومي المشروط. وقد تؤدي دورًا مهمًا في التخطيط المالي لذوي الإعاقة. ويساعد فهم شروط الأهلية وحدود الإيداع والدعم وقواعد السحب على تقييم ملاءمتها للحالة الشخصية.

لفتح RDSP ينبغي اختيار مؤسسة مالية توفر هذه الخطة. ومن أمثلة خدمات الاستثمار العامة في كندا Questrade.

وللمزيد عن RRSP وTFSA وغيرها من وسائل الادخار والمقارنة بينها، يمكن الرجوع إلى أدلة الاستثمار على securities.io.