خطط التقاعد ذات الفائدة المحددة والمساهمة المحددة – ما الفرق؟

التخطيط للتقاعد أمر حاسم، خاصة في عالم تستمر فيه تكاليف المعيشة في الارتفاع. تُعد خطط التقاعد، التي تأتي أساسًا في شكلين: خطة الفائدة المحددة (DB) وخطة المساهمة المحددة (DC)، محور هذا التخطيط. تستعرض هذه المقالة تفاصيل هذه الخطط بمزيد من الدقة، لتساعدك على اتخاذ قرارات مستنيرة من أجل مستقبل آمن.

فهم الفرق في المعاشات التقاعدية

كما ذُكر، مع ارتفاع تكلفة المعيشة، من الضروري وجود وسادة مالية لتقاعدك. ومع ذلك، يمكن للتخطيط السليم للتقاعد أن يضمن لك الحفاظ على نمط حياة مريح مع تغطية النفقات غير المتوقعة خلال سنواتك الذهبية.

الفائدة المحددة

خطة التقاعد ذات الفائدة المحددة (DB) هي نوع من خطط التقاعد حيث يضمن صاحب العمل مصلحة شهرية محددة للموظفين عند التقاعد. يتم تحديد مبلغ الفائدة مسبقًا وفقًا لصيغة عادةً ما تأخذ في الاعتبار عوامل مثل راتب الموظف، عمره، وعدد سنوات الخدمة. إليك النقاط الرئيسية حول خطط الفائدة المحددة:

الفائدة الشهرية المضمونة: العلامة المميزة لخطط DB هي الدخل الشهري المضمون الذي توفره في التقاعد.

ممول من قبل صاحب العمل: عادةً ما يكون صاحب العمل مسؤولًا عن المساهمة في الصناديق وإدارتها، رغم أنه قد يُطلب من الموظفين أيضًا المساهمة في بعض الخطط.

مخاطر الاستثمار: مخاطر الاستثمار في خطط DB يتحملها صاحب العمل، وليس الموظفون. تقع على عاتق صاحب العمل مسؤولية ضمان وجود أموال كافية لتلبية الالتزامات المستقبلية للمعاش.

صيغة الفائدة: يتم حساب فائدة التقاعد من خلال صيغة، غالبًا ما تستند إلى الراتب النهائي أو المتوسط للموظف، وعدد سنوات عمله في الشركة.

حماية من التضخم: قد توفر بعض خطط DB حماية ضد التضخم، حيث يتم تعديل الفوائد للحفاظ على القوة الشرائية.

فائدة مدى الحياة: عادةً ما توفر خطط DB فوائد طوال حياة المتقاعد، وقد تمتد الفوائد إلى الزوج أو المستفيدين الآخرين بعد وفاة المتقاعد.

منظمة: هذه الخطط تخضع للوائح حكومية لضمان سيولتها وحماية فوائد الموظفين.

مرونة محدودة: عادةً ما يكون للموظفين سيطرة قليلة أو لا توجد على قرارات الاستثمار أو القدرة على إدارة الصناديق.

غالبًا ما تُنظر إلى خطط الفائدة المحددة على أنها خطط تقاعدية تقليدية أكثر، توفر مستوى من الأمان المالي والتنبؤ في التقاعد. ومع ذلك، أصبحت أقل شيوعًا في القطاع الخاص في السنوات الأخيرة بسبب تكلفتها والمخاطر المالية التي تشكلها على أصحاب العمل.

المساهمة المحددة

خطة التقاعد ذات المساهمة المحددة (DC) هي خطة تقاعدية يساهم فيها كل من الموظفين وأصحاب العمل في حسابات فردية تُنشأ لكل موظف مشارك. على عكس خطط الفائدة المحددة، لا يتم تحديد فوائد التقاعد في خطة DC مسبقًا بل تعتمد على المساهمات التي تُدفع وأداء الاستثمارات المختارة. إليك الجوانب الرئيسية لخطط المساهمة المحددة:

حسابات فردية: كل مشارك لديه حساب فردي، وتُستند الفوائد إلى المبلغ المساهم به زائد أو ناقص أرباح أو خسائر الاستثمار.

نسب المساهمة: يمكن لكل من الموظفين وأصحاب العمل المساهمة، وغالبًا ما تُحدد النسب في شروط الخطة.

التحكم في الاستثمار: عادةً ما يتمتع الموظفون بالمرونة لاختيار كيفية استثمار مساهماتهم من بين مجموعة من خيارات الاستثمار التي توفرها الخطة.

مخاطر الاستثمار: مخاطر الاستثمار يتحملها الموظفون، وليس صاحب العمل. يمكن أن يتقلب قيمة الحساب بناءً على أداء الاستثمار.

نمو مؤجل ضريبيًا: عادةً ما تُدفع المساهمات على أساس ما قبل الضريبة، وتنمو أرباح الاستثمار مؤجلة الضرائب حتى السحب.

شروط السحب: يمكن للمشاركين بدء سحب الأموال دون عقوبة في عمر محدد، عادةً 59 ½، ويُطلب منهم بدء سحب الحد الأدنى من التوزيعات بحلول عمر 72.

قابلية النقل: غالبًا ما تكون خطط DC قابلة للنقل، مما يسمح للموظفين بنقل أصولهم إلى خطة صاحب عمل جديد أو إلى حساب تقاعد فردي (IRA) إذا غيروا وظائفهم.

مطابقة صاحب العمل: بعض أصحاب العمل يقدمون مساهمة مطابقة تصل إلى نسبة معينة من راتب الموظف، مما يمكن أن يعزز بشكل كبير إمكانات الادخار في الخطة.

خيارات المبلغ الإجمالي أو المعاش: عند التقاعد، قد يتاح للموظفين خيار أخذ توزيع مبلغ إجمالي أو تحويل رصيد الحساب إلى معاش، مما يوفر تدفق دخل منتظم.

تزداد شعبية خطط المساهمة المحددة حيث تنقل مخاطر الاستثمار من صاحب العمل إلى الموظفين ويمكن أن تكون أقل تكلفة على أصحاب العمل في الصيانة. كما أنها توفر مستوى من التحكم الفردي والمرونة التي قد تجذب الموظفين، خاصةً أولئك الذين يمتلكون فطنة مالية ويرغبون في إدارة مدخراتهم التقاعدية بنشاط.

أي خطة تقاعدية أفضل؟

من المهم أن نتذكر أنه لا يوجد خاسر عند إتاحة الوصول إلى أي من هاتين الخطتين. أي معاش أفضل من عدم وجود معاش. بناءً على ذلك، تُعد خطط DB مثالية للأفراد الذين يسعون إلى استقرار مالي بعد التقاعد، ونظرًا لزيادة المخاطر التي تتحملها الشركات التي تقدمها، أصبحت أصعب العثور عليها. في المقابل، تناسب خطط DC أولئك المستعدين لتحمل مخاطر الاستثمار من أجل عوائد محتملة أعلى.

RRSP، TFSA، وخطط التقاعد

بالنسبة لأولئك الذين يمتلكون القدرة والبصيرة، لا ينبغي أن ينتهي التخطيط للتقاعد بالمساهمات في خطة تقاعدية فقط. على سبيل المثال، هناك حسابات أخرى متعددة متاحة في كندا موجهة نحو مدخرات التقاعد. تشمل هذه أساسًا خطط الادخار التقاعدية المسجلة (RESPs) وحسابات الادخار المعفاة من الضرائب (TFSAs). عند استخدامها إلى جانب خطة تقاعدية، يمكن لهذه الأدوات الاستثمارية أن تساهم بشكل كبير في توفير الأمان المالي للأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 65 عامًا. بصفة أساسية، يتيح تنويع مدخرات التقاعد مرونة مالية أكبر وإدارة للمخاطر.

الخلاصة

تلبي خطط الفائدة المحددة وخطط المساهمة المحددة احتياجات مالية مختلفة ومستويات تحمل مخاطر متنوعة. من خلال فهم آلياتها ومزاياها وعيوبها، يمكن للأفراد التخطيط لتقاعدهم بشكل أفضل في بيئة اقتصادية صعبة، مما يضمن حياة ما بعد العمل آمنة ومريحة.

للمستثمرين الكنديين الذين يرغبون في بدء رحلة ادخار التقاعد، يُعد أحد أفضل الخيارات المتاحة لذلك هو Questrade – أكبر منصة وساطة إلكترونية في كندا.

للتعمق أكثر في خيارات الاستثمار، بما في ذلك حسابات RRSP، ومقارنة مع أدوات ادخار التقاعد الأخرى، زر securities.io لاستكشاف ثروة من الموارد المتاحة للمستثمرين الكنديين.