ما هو حساب التقاعد المقفل (LIRA) في كندا؟

حـساب التقاعد المقفل (LIRA) هو نوع خاص من حسابات التقاعد في كندا صُمم لحفظ واستثمار أصول المعاش من صاحب العمل السابق. وهو يعمل كآلية حماية لضمان تخصيص هذه الأموال للتقاعد، موفرًا وسيلة ذات ميزة ضريبية للأفراد لتنمية مدخراتهم التقاعدية.

فهم حسابات التقاعد المقفلة (LIRA)

حساب LIRA هو في الأساس مستودع لأموال المعاش المتراكمة من العمل السابق. عندما يترك الفرد وظيفة لديها خطة معاش للموظف، يمكنه اختيار تحويل مدخرات المعاش إلى حساب LIRA.
الميزة الفريدة لحساب LIRA هي طبيعته “المقفلة”، مما يعني أن الأموال داخله غير قابلة للوصول حتى يتقاعد الفرد. تم هيكلة هذا النوع من الحسابات خصيصًا لحفظ أموال المعاش ومساعدة الفرد على زيادة دخله التقاعدي المستقبلي من خلال خيارات استثمارية متنوعة.

كيف يقارن بحساب التوفير التقاعدي المسجل (RRSP)

يشارك حساب LIRA بعض التشابهات مع خطة التوفير التقاعدي المسجلة (RRSP) ولكن مع فرق حاسم يتعلق بإمكانية الوصول إلى الأموال. على عكس حسابات RRSP، يفرض حساب LIRA قيودًا على كيفية ومتى يمكن سحب الأموال، مما يقفل الأموال حتى التقاعد.
تُعد حسابات RRSP أكثر مرونة كحسابات ادخار تقاعدية يمكن للأفراد المساهمة فيها وسحب الأموال منها، وإن كان ذلك مع بعض الآثار الضريبية.

لماذا استخدام حساب LIRA؟

يمكن أن يكون استخدام حساب LIRA مفيدًا للأفراد الذين جمعوا أموالًا تقاعدية مع صاحب عمل سابق ويرغبون في الحفاظ على هذه الأموال للتقاعد. تساعد ميزة القفل على منع السحب العشوائي أو المبكر، مما يضمن نمو المال مع مرور الوقت وتوفره عند التقاعد.

الاستثمار داخل حساب LIRA

يمكن للأفراد اختيار كيفية استثمار الأموال داخل حساب LIRA الخاص بهم للمساعدة في زيادة دخلهم التقاعدي المستقبلي. تتوفر خيارات استثمارية متنوعة، ومثل حساب RRSP، يمكن أن تشمل، ولكن لا تقتصر على، ما يلي.

• نقدًا
• أسهم / أوراق مالية
• أوراق ثابتة الدخل
• صناديق استثمار مشتركة
• صناديق تداول في البورصة (ETFs)
• صناديق الاستثمار العقاري (REITs)

كما هو الحال دائمًا، ينبغي على الأفراد العمل أو الاستشارة مع المستشارين الماليين لتوجيه قراراتهم الاستثمارية.

الآثار الضريبية، حدود المساهمة، وقيود السحب

مثل أي حساب استثماري، هناك قيود مختلفة تتعلق بالضرائب، والمساهمات، والسحب. فيما يلي بعض الأمثلة على هذه القيود التي تنطبق على حساب LIRA.

الآثار الضريبية: تنمو الأموال داخل حساب LIRA مؤجلة الضريبة، مما يعني أنك لن تدفع ضرائب على نمو الاستثمار حتى السحب. بالإضافة إلى ذلك، المساهمات قابلة للخصم الضريبي، ومساهمات صاحب العمل معفاة من ضرائب الرواتب.

حدود المساهمة: على عكس حسابات RRSP، لا يُسمح عادةً بالمساهمات الإضافية في حساب LIRA إلا إذا تم نقلها من خطة مسجلة أخرى. هناك حد سنوي للمبلغ الذي يمكن المساهمة به، يتم تحديده وفقًا لخطة المعاش الأصلية.

قيود السحب: في حين أن الأموال في حساب LIRA عادةً ما تكون غير قابلة للوصول حتى التقاعد، حيث يجب تحويلها إلى منتج دخل تقاعدي مثل معاش مدى الحياة أو صندوق دخل مدى الحياة (LIF)، هناك عدد قليل من الحالات التي قد يُوافق فيها على سحب مبكر من حساب LIRA. قد تشمل هذه الحالات فقدان وضع الإقامة الكندية، الصعوبات المالية، تقليل توقع العمر، وغيرها.

منتجات مماثلة في الولايات المتحدة

في الولايات المتحدة، المنتج المشابه هو حساب التقاعد الفردي (IRA)، وبشكل خاص الـ IRA التقليدي، الذي يوفر أيضًا نموًا مؤجلًا للضرائب على الاستثمارات. ومع ذلك، لا ترتبط حسابات IRA بشكل صارم بأموال المعاش من صاحب عمل سابق وتختلف قواعدها بشأن السحب والمساهمات.

الخلاصة

يوفر حساب التقاعد المقفل (LIRA) بيئة آمنة ومؤجلة الضرائب للكنديين لحفظ وتنمية أموال المعاش عند ترك الوظيفة. وعلى الرغم من أنه أقل مرونة من حسابات RRSP، يلعب حساب LIRA دورًا حيويًا في ضمان حماية مزايا المعاش حتى التقاعد.

للمستثمرين الكنديين المهتمين ببدء رحلتهم في ادخار التقاعد، أحد أفضل الخيارات المتاحة لذلك هو Questrade – أكبر منصة وساطة إلكترونية في كندا.

للتعمق أكثر في خيارات الاستثمار، بما في ذلك حسابات LIRA و RRSP، قم بزيارة securities.io لاستكشاف مجموعة واسعة من الموارد المتاحة للمستثمرين الكنديين.