Cos’è il Canada Child Benefit (CCB) e come può funzionare con un RESP?

Il sussidio canadese per i figli Canada Child Benefit (CCB) e il piano di risparmio per l’istruzione Registered Education Savings Plan (RESP) sostengono le famiglie in modi diversi. L’articolo spiega come funzionano separatamente e come i genitori possono destinare parte del sussidio al risparmio per gli studi dei figli.

Sussidio canadese per i figli (CCB)

Il CCB è un pagamento mensile esente da imposte alle famiglie che soddisfano i requisiti, per le spese dei figli di età inferiore a 18 anni. Non è destinato soltanto all’istruzione e diminuisce all’aumentare del reddito familiare. I massimi annui citati nell’articolo originale, 6.765 dollari canadesi per i bambini sotto i sei anni e 5.708 dollari canadesi per quelli dai sei ai diciassette anni, si riferivano a luglio 2020–giugno 2021. Sono importi storici.
Il diritto al CCB dipende, tra l’altro, dalla residenza fiscale, dallo status di soggiorno e dalla responsabilità della cura del figlio. L’importo viene ricalcolato ogni luglio sulla base del reddito familiare netto rettificato dell’anno precedente. Anche cambiamenti nella situazione familiare possono incidere.

Piano registrato di risparmio per l’istruzione (RESP)

Il RESP è un piano di risparmio con agevolazioni fiscali per l’istruzione successiva alla scuola secondaria. I versamenti non sono deducibili dal reddito. La tassazione dei rendimenti maturati nel piano è differita. La restituzione dei versamenti personali è esente da imposte, mentre i pagamenti di assistenza educativa costituiti da sovvenzioni e rendimenti, EAP, rientrano nel reddito imponibile dello studente.

Usare il CCB per i versamenti al RESP

Le famiglie possono usare il CCB per cibo, abbigliamento e attività extrascolastiche. Se il bilancio lo consente, una parte può essere risparmiata anche per future spese di istruzione.

Una famiglia può scegliere di versare parte del sussidio nel RESP. I versamenti ammissibili possono ricevere il Canada Education Savings Grant (CESG), destinando così parte del CCB agli studi futuri. È una scelta della famiglia, non un collegamento automatico fra i programmi.

La famiglia può così beneficiare sia di un sostegno al reddito sia di una sovvenzione al risparmio educativo. Insieme possono ridurre la necessità di indebitarsi in seguito per gli studi.

Beneficiare del CESG attraverso il RESP

Il CESG di base è pari al 20% dei primi 2.500 dollari canadesi versati nell’anno, fino a 500 dollari. Non occorre un versamento minimo di 2.500 dollari per ricevere una sovvenzione: anche importi inferiori possono essere ammissibili. Con sufficienti diritti inutilizzati degli anni precedenti, il contributo di base può raggiungere 1.000 dollari annui. In base al reddito familiare, sui primi 500 dollari possono aggiungersi 50 o 100 dollari. Il limite complessivo nell’arco della vita per CESG di base e aggiuntivo è di 7.200 dollari canadesi per beneficiario. La possibilità di risparmiare 2.500 dollari dal CCB dipende dall’importo ricevuto e dalle spese necessarie.

Cosa possono offrire insieme i programmi

Il CCB fornisce un sostegno esente da imposte per varie spese familiari. Il RESP facilita il risparmio mirato all’istruzione. Le famiglie con disponibilità nel bilancio possono accantonare parte del sussidio per gli studi futuri.

Il RESP differisce la tassazione dei rendimenti e può ricevere il CESG sui versamenti ammissibili. Non esiste un obbligo di versare 2.500 dollari ogni anno per ottenere una sovvenzione. Adeguando il risparmio al bilancio e ai diritti disponibili, la famiglia può utilizzare entrambi i programmi.

Le spese di istruzione richiedono pianificazione. Combinare il sussidio disponibile con un piano di risparmio adeguato può aiutare a costruire una base finanziaria, senza garantire rendimenti o studi completamente privi di debiti.

Approfondire e confrontare le opzioni

Le famiglie che vogliono iniziare a risparmiare per gli studi possono confrontare opzioni RESP, costi e condizioni degli istituti finanziari e dei broker online canadesi come Questrade.

Per informazioni su RESP, TFSA, RRSP e altre opzioni di risparmio e investimento, si possono consultare le risorse educative di Securities.io.