ما هو حساب التقاعد المقفل (LIRA) في كندا؟

حساب التقاعد المقفل (LIRA) هو نوع خاص من حسابات التقاعد في كندا مصمم للاحتفاظ بأصول المعاشات التقاعدية واستثمارها من صاحب عمل سابق. وهو بمثابة ضمانة لضمان تخصيص هذه الأموال للتقاعد، مما يوفر أداة ضريبية مميزة للأفراد لتنمية مدخراتهم التقاعدية.

فهم حسابات التقاعد المقفلة (LIRA)

LIRA هي في الأساس مستودع لصناديق التقاعد المتراكمة من التوظيف السابق. عندما يترك الفرد وظيفة حيث يكون لديه خطة معاشات تقاعدية للموظفين، يمكنهم اختيار تحويل مدخراتهم التقاعدية إلى LIRA.

ما يميز حساب LIRA هو طبيعته المُقيّدة، أي أن الأموال المُخزّنة فيه لا يُمكن الوصول إليها إلا بعد تقاعد الفرد. صُمّم هذا النوع من الحسابات خصيصًا لاحتواء أموال التقاعد والمساعدة في تنمية دخل التقاعد المُحتمل للفرد من خلال خيارات استثمار مُتنوّعة.

كيف يمكن مقارنتها بـ RRSP

تشترك LIRA في أوجه التشابه مع خطة مدخرات التقاعد المسجلة (RRSP) ولكن مع اختلاف حاسم فيما يتعلق بإمكانية الوصول إلى الأموال. على عكس RRSPs، لدى LIRAs قيود على كيفية ووقت سحب الأموال، مما يؤدي بشكل أساسي إلى قفل الأموال حتى التقاعد.

إن برامج RRSP هي حسابات ادخار تقاعدية أكثر مرونة يمكن للأفراد المساهمة فيها والانسحاب منها، وإن كان ذلك مع بعض الآثار الضريبية.

لماذا استخدام LIRA؟

يمكن أن يكون استخدام LIRA مفيدًا للأفراد الذين تراكمت لديهم أموال معاشات تقاعدية لدى صاحب عمل سابق ويرغبون في الحفاظ على هذه الأموال للتقاعد. تساعد ميزة القفل على منع عمليات السحب المتسرعة أو المبكرة، مما يضمن نمو الأموال بمرور الوقت وإتاحتها عند التقاعد.

الاستثمار ضمن LIRA

يمكن للأفراد اختيار كيفية استثمار الأموال في LIRA الخاصة بهم للمساعدة في زيادة دخلهم التقاعدي في نهاية المطاف. تتوفر العديد من خيارات الاستثمار، ويمكن أن تمتد، مثل خطة RRSP، لتشمل، على سبيل المثال لا الحصر، ما يلي.

• النقد
• الأسهم / الأسهم
• الأوراق المالية ذات الدخل الثابت
• صناديق الإستثمار
• الصناديق المتداولة في البورصة (ETFs)
• صناديق الاستثمار العقاري (REITs)

كما هو الحال دائمًا، يجب على الأفراد العمل/التشاور مع المستشارين الماليين لتوجيه قراراتهم الاستثمارية.

الآثار الضريبية وحدود المساهمة وقيود السحب

مثل أي حساب استثماري، هناك العديد من القيود المحيطة بالضرائب والمساهمات والسحوبات. فيما يلي بعض الأمثلة على تلك التي تنطبق على LIRA.

الآثار المترتبة على الضرائب: تنمو الأموال الموجودة في LIRA مع الضرائب المؤجلة، مما يعني أنك لن تضطر إلى دفع ضرائب على نمو الاستثمار حتى الانسحاب. بالإضافة إلى ذلك، المساهمات معفاة من الضرائب، ومساهمات أصحاب العمل معفاة من ضرائب الرواتب.

حدود المساهمة: بخلاف خطط المعاشات التقاعدية المسجلة (RRSPs)، لا يُسمح عادةً بمساهمات إضافية في حساب LIRA إلا إذا تم تحويلها من خطة مسجلة أخرى. يوجد حد سنوي للمبلغ الذي يمكن المساهمة به، والذي تحدده خطة المعاش التقاعدي الأصلية.

قيود الانسحاب: في حين أن الأموال في LIRA لا يمكن الوصول إليها عادة حتى التقاعد، وعند هذه النقطة يجب تحويلها إلى منتج دخل التقاعد مثل المعاش السنوي أو صندوق دخل الحياة (LIF)، هناك حالات قليلة مختارة قد يكون فيها السحب المبكر من LIRA ممكنًا. الموافقة. وقد يشمل ذلك مصادرة حالة الإقامة الكندية، والصعوبات المالية، وانخفاض متوسط ​​العمر المتوقع، والمزيد.

منتجات مماثلة في الولايات المتحدة

وفي الولايات المتحدة، هناك منتج مماثل هو حساب التقاعد الفردي (IRA)، وتحديداً حساب التقاعد الفردي التقليدي، والذي يقدم أيضاً نمواً مؤجلاً ضريبياً على الاستثمارات. ومع ذلك، لا ترتبط حسابات الاستجابة العاجلة بشكل صارم بصناديق التقاعد من صاحب العمل السابق ولها قواعد مختلفة فيما يتعلق بالسحب والمساهمات.

الخاتمة

يوفر حساب التقاعد المقفل (LIRA) بيئة آمنة ومؤجلة للضرائب للكنديين للحفاظ على صناديق معاشاتهم التقاعدية وتنميتها عند ترك الوظيفة. على الرغم من أنها أقل مرونة من برامج RRSPs، إلا أنها تخدم غرضًا حاسمًا في ضمان حماية استحقاقات المعاشات التقاعدية حتى التقاعد.

بالنسبة للمستثمرين الكنديين المهتمين ببدء رحلة مدخراتهم التقاعدية، فإن أحد أفضل الخيارات للقيام بذلك هو Questrade – Canada’s largest online brokerage platform.

للتعمق أكثر في خيارات الاستثمار، بما في ذلك LIRAs وRRSPs، تفضل بزيارة الأوراق المالية.io لاستكشاف ثروة من الموارد المتاحة للمستثمرين الكنديين.