미국이 비트코인에 대한 양도소득세를 없앨까요?

Crypto 애호가들은 최근 비트코인에 대한 양도소득세 폐지를 추진하는 움직임에 계속해서 열광하고 있습니다 (BTC ). 트럼프가 2월 중순에 미국 거주자를 위한 가능성으로 처음 발표한 이 조치는, 세계 최초 암호화폐를 수용하려는 기업들이 겪는 세금 관련 및 기술적 장벽을 없애 대규모 채택의 문을 열 수 있습니다. 알아야 할 내용은 다음과 같습니다.

No Capital Gains Tax on Bitcoin

비트코인에 대한 양도소득세를 없애는 결정은 여러 측면에서 시장에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 주로, 지금까지 비트코인을 비실용적으로 만든 세금 혼란과 기술적 복잡성을 대부분 제거하게 됩니다.

Friction

분석가들은 이 조치가 현재 비트코인 사용자들이 겪고 있는 마찰을 크게 줄일 것이라고 동의합니다. 구체적으로 현재 세법은 사용된 모든 비트코인을 매도로 간주하여, 현재 비트코인 가격에 따라 과세됩니다.

IRS Enforcement

과거에는 이러한 프로토콜에 대한 집행이 거의 없었지만, 최근 IRS는 접근 방식을 개편하여 감사 등을 통해 암호화폐 사용자를 더 강하게 압박하고 있습니다. 또한 IRS는 Form 1099-DA를 도입했으며, 이는 중개인이 암호화폐 판매 데이터를 제출하도록 요구하고, 거래자에게 전적으로 맡기던 방식을 바꾸었습니다.

New 1099-DA Reporting (2026)

특히 1099-DA 보고 요구사항이 최근 발효되었습니다. 이는 $600을 초과하는 모든 판매에 대해 IRS 문서가 필요함을 명시합니다. 이 서류 작업은 일상적인 암호화폐 애호가와 기업 모두에게 비트코인 사용을 크게 억제하는 요인으로 작용하며, 업무 부담과 비용, 추가적인 감사 위험을 동반합니다.

Cost Basis Tracking Nightmare

물론 비트코인 변동성은 사용자와 기업이 납부해야 할 세금을 정확히 추적하기 어렵게 만듭니다. 구체적으로 암호화폐 사용자는 구매 가격과 모든 수수료를 정확히 계산하고 이를 현재 시장 가격과 비교할 수 있어야 합니다.
가장 큰 문제는 이 추적이 모든 거래에 걸쳐 이루어져야 하며, 즉 각 사용마다 식을 다시 계산해야 한다는 점입니다. 이러한 결제 요구사항은 여러 지갑과 거래소에 걸쳐 수년간 이어질 수 있어 복잡성과 업무량을 크게 증가시킵니다.

High Tax Rates Hinder Adoption

또한 현재 구조는 단기 보유자에게 가장 높은 세금을 부과합니다. 비트코인을 12개월 미만 보유한 경우 세율이 37%까지 올라갈 수 있습니다. 사용자가 비트코인을 자주 소액으로 사용할수록, 장기 보유자보다 세금 부담이 더욱 커집니다.

Merchants Don’t Want the Added Headaches

핵심 비트코인 사용자들은 이 원인을 지지하기 위해 비용을 부담할 수 있지만, 대부분의 기업은 모든 추가 요구사항을 장애물로 인식합니다. 따라서 규제가 덜 엄격한 다른 국가에 비해 대규모 상인 수용이 뒤처지고 있습니다.
비즈니스 관점에서 보면, 암호화폐를 법정 화폐로 전환하려 할 때 추가 세금까지 부담해야 하므로 추가 비용과 위험을 감수하는 것이 합리적이지 않습니다.

No De Minimis Relief

많은 사람들이 비트코인에 대한 양도소득세 폐지가 타당하다고 생각하는 또 다른 주요 이유는, 이를 통해 블록체인의 기술적 장점을 활용할 수 있기 때문입니다.
구체적으로 $5 이하의 마이크로 거래는 일상 경제 활동에 필수적입니다. 현재 양도소득세는 이러한 거래를 비현실적으로 만들어, 사토시 나카모토가 구상한 디지털 전자 현금 시스템으로서의 암호화폐 기능을 사실상 차단하고 있습니다.

How Would 0 Capital Gains Tax Help with Adoption?

양도소득세 폐지는 대규모 채택을 가능하게 하는 다양한 방법을 제공합니다. 첫째, 비트코인 사용자의 사고방식을 보유에서 일상 사용으로 전환시킬 수 있습니다. 이 조치는 기업이 비트코인을 수용하고 비트코인 보유고를 시작하도록 촉진할 수 있습니다.

또한, 비과세 마이크로 거래가 가능해지면 게임 체인저가 될 것입니다. 이는 더 많은 사용자가 비트코인을 현금처럼 지역 사회에서 사용할 수 있게 하여 인지도를 높이고 그 이점을 더 많은 사람에게 알리는 데 기여합니다.

이러한 비트코인 유통의 정상화는 변동성을 감소시키는 데 도움이 됩니다. 또한 전통 금융 부문으로의 혁신과 통합을 촉진합니다. 현재 비트코인은 기관 차원의 채택 단계에 있지만, 세금 제한 때문에 기대보다 속도가 느립니다.

Legislation Supporting the Concept

트럼프 행정부가 비트코인에 대한 양도소득세 제로 아이디어를 제시했지만, 아직 직접적인 입법을 제시하지는 않았습니다. 그러나 규모는 작지만 유사한 목표를 달성하는 다른 법안들이 존재합니다.

Bitcoin for America Act

Bitcoin for America Act는 2025년 11월 19일 워렌 데이비드슨 의원(R-OH)에 의해 발의되었습니다. 이 법안은 비트코인 보유자가 암호화폐로 연방 세금을 납부할 수 있도록 하는 데 초점을 맞추고 있습니다. 법안에 따르면 세금 납부, 수수료 및 벌금은 양도소득세에서 면제됩니다.

특히 이 법안은 수집된 비트코인이 지급 시점의 공정 시장 가치로 평가된다고 명시하고 있습니다. 흥미롭게도 이러한 지급액은 국가의 새로운 비트코인 전략적 비축금으로 전환됩니다.

이 입법의 목표는 미국의 현재 비트코인 보유량을 늘려, 이미 대규모 비트코인 비축을 보유한 중국과 같은 경쟁 국가에 뒤처지지 않도록 하는 것입니다. 데이비드슨 의원은 이 법안을 비트코인 “modernization”의 중요한 단계라고 설명했습니다. 현재 이 법안은 본회의 표결을 기다리고 있습니다.

Places With Zero Capital Gains Tax on Crypto Gains

비트코인 사용자들을 위해 양도소득세를 폐지한 지역이 점점 늘어나고 있습니다. 이들 지역은 비트코인화 정도는 다르지만, 모두 채택을 촉진하고 시민들을 교육한다는 동일한 목표를 공유합니다.
Swipe to Scroll→

Puerto Rico (Act 60)

푸에르토리코는 기술적으로 미국에 속해 있지만, 연방 영토인 만큼 세법에 독특한 차이가 있습니다. 푸에르토리코 정부는 Act 60을 도입해 섬에 더 많은 투자를 유치하려 했으며, 이 조치는 디지털 노마드와 암호화폐 투자자들에게 매력적인 목적지가 되었습니다.

특히 이 법안은 Act 20/22를 결합해 자격을 갖춘 거주자에 대한 양도소득세를 폐지했습니다. 자격을 얻으려면 푸에르토리코로 이전해 최소 183일 이상 거주하고, 푸에르토리코를 주요 거주지로 등록해야 합니다.

이 입법은 여러 고액 자산가들을 섬으로 끌어들이는 데 성공했지만, 동일한 세제 혜택이 현지인에게는 적용되지 않아 큰 반발을 일으켰습니다.

2025년 6월, Act 60 입법자는 법을 2055년까지 연장하기로 투표했습니다. 그러나 연장은 연간 CPA 보고서 제출 등 새로운 규제 요건을 포함했습니다.

El Salvador

엘살바도르는 비트코인 통합을 가장 잘 보여주는 국가일 것입니다. 이 나라는 비트코인을 법정 통화로 인정한 최초의 국가이며, IMF의 압력에도 불구하고 비트코인 비축 및 채굴 사업에 투자를 지속하고 있습니다.

엘살바도르 주민들은 모든 비트코인 거래에 대해 양도소득세가 없으며, 법정 통화이기 때문에 많은 상점이 이미 비트코인을 받아들입니다. 따라서 비트코인을 미국 달러와 동일하게 사용할 수 있습니다.

시민들은 국가의 라이트닝 네트워크 기반인 치보 지갑을 통해 비트코인과 달러를 최소 비용으로 전환할 수 있습니다. 이 지갑은 통합 및 교육 캠페인의 일환으로 각 시민에게 $60 상당의 비트코인을 제공했습니다.

Cayman Islands

카이만 제도는 오랫동안 이 지역의 금융 허브 역할을 해왔으며, 블록체인 분야에서 투자 자본을 지속적으로 유치하고 있습니다. 이 국가는 비트코인에 대한 소득세, 부와세, 양도소득세가 전혀 없다는 장점을 가지고 있습니다.

How Could this Move Affect Bitcoin’s Pricing and Market

양도소득세 폐지가 비트코인 보유에 미치는 영향은 여러 가지가 있습니다. 첫째, 비트코인이 가치 저장 수단에서 하루 사용 통화로 급변하면서 수요가 급증할 것입니다.

이러한 시장 상황은 초기에는 변동성을 야기하지만, 이익 실현이 감소함에 따라 분석가들은 대규모 채택으로 인한 상당한 상승을 예측하고 있습니다. 이 채택은 이미 비트코인 ETF와 같은 제품을 수용하고 있는 기관 부문에 의해 주도될 것입니다.

복잡한 세무 보고가 사라지면 기업과 사용자가 빠르고 저비용의 비트코인 결제로 전환하도록 유도할 것입니다. 또한 비트코인 유통이 증가하고 사용이 일상화되면 부동산·차량 등 고가 자산 구매에도 활용될 가능성이 높아집니다.

Competition

비트코인 시장을 확대하면 국가와 기업이 비트코인 비축을 시작하는 모습을 볼 수 있습니다. 이러한 대규모 자금은 유통이 늘어남에 따라 일반 사용자와 경쟁하게 되어 수요가 더욱 증가합니다.
몇몇 보고에 따르면, 이러한 수요는 향후 비트코인 가격을 $250,000 이상으로 급등시킬 수 있다고 합니다. 예를 들어 Cardano 설립자인 찰스 호스킨슨은 비트코인이 올해 말까지 $250,000에 이를 것으로 예측했습니다.

Do Prediction Markets Expect this to Happen?

예측 시장을 통해 대중의 의견을 살펴보면, 대부분의 사람들은 주요 개혁이 아직은 멀리 있다고 생각합니다. Polymarket과 Kalshi 모두 해당 법안이 곧 통과될 것이라고 믿는 사람들의 비율이 50%에서 30%로 감소한 것을 확인했습니다.
이러한 확률은 여러 주요 암호화폐 법안이 지연된 후 냉각된 상황을 반영합니다. 그 중 CLARITY Act는 기관 암호화폐 사용자와 스테이블코인 발행자에게 투명성을 제공하도록 설계되었습니다.

Negatives of Zero Capital Gains Tax on Bitcoin

비트코인에 대한 양도소득세 폐지를 논의할 때 모든 것이 햇빛과 맑은 하늘만 있는 것은 아닙니다. 관계 당국이 고려 중인 부정적인 결과도 많이 존재합니다. 첫째, 이는 잠재적인 세수 수십억 달러를 차단해 공공 서비스 축소로 이어질 수 있습니다.

It’s a Balance

투자자들이 주의해야 할 시나리오 중 하나는 세금 변화 후 갑작스러운 수요 전환으로 거대한 버블이 형성되는 경우입니다. 수요가 과도하게 강해지고 보유자가 지출자보다 많아지면 가격이 급등하고, 결국 지속 가능한 시장 상황으로 조정될 필요가 있습니다.

It’s Benefits the Wealthy Most

양도소득세 폐지에 반대하는 또 다른 논거는 이것이 대규모 보유자와 고액 자산가에게 불공정하게 혜택을 준다는 점입니다. 이 불만은 Strategy와 같은 기업이 이미 수십만 비트코인을 비축하고 있어 가장 큰 이익을 얻을 위치에 있기 때문입니다.

Will Zero Capital Gains Restore Satoshi’s Original Vision?

나카모토의 비트코인 Whitepaper를 보면, 비트코인은 “Peer-to-Peer Electronic Cash System”으로 설명됩니다. 양도소득세를 없애면 수백만 암호화폐 사용자가 일상적으로 마이크로 거래부터 부동산까지 활용할 수 있게 되어 사토시의 원래 비전을 실현하는 데 크게 기여할 것입니다.

How will this Decision Affect Holders

양도소득세 폐지의 가장 큰 장점은 전체 시장에 혜택을 준다는 점입니다. 새로운 사용자는 블록체인 기술과 암호화폐의 장점을 덜 위협받고 배우게 될 것입니다.
또한, 이 조치는 기업이 비트코인을 결제 수단으로 받아들이도록 촉진할 것이며, 현재 부담이 되는 세금 문제를 없애게 됩니다. 이러한 사용 증가가 수요를 끌어올려 가격 상승을 유도하고, 장기 보유자에게도 이익이 될 것입니다.

Latest Bitcoin (BTC) News and Performance

Zero Capital Gains on BTC Payments | Conclusion

현재 입법 중 어느 것이 비트코인에 대한 양도소득세를 성공적으로 없앨 수 있을지는 확답하기 어렵습니다. 그러나 더 많은 입법이 제시될수록 비트코인을 주류 경제에 통합하려는 여론과 가능성은 높아지고 있습니다. 따라서 향후 몇 년 안에 이를 실현하려는 압력이 크게 증가할 것으로 보입니다.

Learn more about digital assets here.​