확정 혜택형 및 확정 기여형 연금 계획 - 차이점은 무엇입니까?

특히 생활비가 계속 치솟는 세상에서는 은퇴 계획을 세우는 것이 매우 중요합니다. 이 계획의 중심에는 연금 계획이 있는데, 이는 주로 확정 혜택(DB) 계획과 확정 기여(DC) 계획의 두 가지 형태로 제공됩니다. 이 기사에서는 이러한 계획의 복잡성을 자세히 살펴보고 안전한 미래를 위해 정보에 입각한 결정을 내리는 데 도움을 줍니다.

연금의 차이 이해하기

앞서 언급한 바와 같이, 생활비가 상승함에 따라 은퇴를 대비한 재정적 여유를 갖는 것이 중요합니다. 그러나 적절한 은퇴 계획을 세우면 편안한 생활 방식을 유지하는 동시에 예상치 못한 지출도 감당할 수 있습니다. 황금 시대.

확정급여

확정급여형(DB) 연금 플랜은 고용주가 직원의 퇴직 시 매월 정해진 급여를 보장하는 퇴직 플랜입니다. 급여 금액은 일반적으로 직원의 급여, 연령, 근속 연수 등의 요소를 고려하여 산정됩니다. 확정급여형 연금 플랜의 주요 내용은 다음과 같습니다.

월별 혜택 보장: DB형 플랜의 특징은 노후 보장 월 소득이다.

고용주 자금 지원: 일반적으로 고용주는 자금을 기부하고 관리할 책임이 있지만 일부 계획에서는 직원 기부가 필요할 수도 있습니다.

투자 위험: 확정기여형(DB) 제도의 투자 위험은 근로자가 아닌 고용주가 부담합니다. 미래의 연금 의무를 충족할 충분한 자금을 확보하는 것은 고용주의 책임입니다.

혜택 공식: 퇴직 급여는 직원의 최종 또는 평균 급여와 회사에서 근무한 연수를 기준으로 하는 공식을 통해 계산됩니다.

인플레이션 보호: 일부 DB 플랜은 구매력을 유지하기 위해 혜택을 조정하여 인플레이션에 대한 보호를 제공할 수 있습니다.

평생 혜택: DB 플랜은 일반적으로 퇴직자의 평생 동안 혜택을 제공하며, 퇴직자의 사망 후에는 배우자나 다른 수혜자에게 혜택을 확대할 수도 있습니다.

규제: 이러한 보험 상품은 보험회사의 지급능력과 직원 혜택 보호를 보장하기 위해 정부 규제를 받습니다.

제한된 유연성: 직원들은 일반적으로 투자 결정이나 자금 관리 능력에 대한 통제력이 거의 또는 전혀 없습니다.

확정 혜택 플랜은 은퇴 시 일정 수준의 재정적 안정성과 예측 가능성을 제공하는 보다 전통적인 연금 플랜으로 간주되는 경우가 많습니다. 그러나 비용과 고용주에게 미치는 재정적 위험으로 인해 최근 몇 년 동안 민간 부문에서는 이러한 서비스가 덜 일반적이 되었습니다.

확정기여형

확정 기여(DC) 연금 계획은 직원과 고용주 모두가 각 참여 직원을 위해 설정된 개인 계좌에 기여하는 퇴직 계획입니다. 확정 혜택 플랜과 달리 DC 플랜의 퇴직 혜택은 미리 결정되지 않고 기여금과 선택한 투자 성과에 따라 달라집니다. 확정 기여형 연금 제도의 주요 측면은 다음과 같습니다.

개인 계정: 각 참가자는 개인 계정을 가지며, 혜택은 기여 금액에 투자 손익을 가산하거나 뺀 금액을 기준으로 합니다.

기여율: 직원과 고용주 모두 기여할 수 있으며 요금은 플랜 조건에 명시되어 있는 경우가 많습니다.

투자 통제: 직원들은 일반적으로 플랜에서 제공하는 다양한 투자 옵션 중에서 자신의 기여금을 투자하는 방법을 유연하게 선택할 수 있습니다.

투자 위험: 투자 위험은 고용주가 아닌 직원이 부담합니다. 계좌의 가치는 투자 성과에 따라 변동될 수 있습니다.

세금 이연 성장: 기부금은 일반적으로 세전 기준으로 이루어지며, 투자 수익은 인출할 때까지 세금 유예 기간만큼 늘어납니다.

출금 조건: 참가자는 특정 연령(보통 59 ½세)부터 위약금 없이 자금 인출을 시작할 수 있으며, 72세까지 최소 분배금을 받기 시작해야 합니다.

이식성: DC 플랜은 종종 이전이 가능하므로 직원이 직장을 옮길 경우 자산을 새로운 고용주의 플랜이나 개인 연금 계좌(IRA)로 이전할 수 있습니다.

고용주 매치: 일부 고용주는 직원 급여의 특정 비율까지 상응하는 기여금을 제공하여 계획의 절감 가능성을 크게 높일 수 있습니다.

일시불 또는 연금 옵션: 퇴직 시 직원은 일시금 분배를 받거나 계좌 잔액을 연금으로 전환하여 정기적인 수입원을 제공할 수 있습니다.

확정 기여형 연금 계획은 투자 위험을 고용주와 직원에게 이전하고 고용주가 유지하는 데 드는 비용이 저렴하기 때문에 점점 더 보편화되고 있습니다. 또한 직원, 특히 재정적으로 능숙하고 퇴직 저축을 적극적으로 관리하려는 직원에게 매력적일 수 있는 수준의 개별 제어 및 유연성을 제공합니다.

어떤 연금제도가 더 나은가요?

이러한 계획 중 하나에 액세스할 수 있으면 패자가 없다는 점을 기억하는 것이 중요합니다. 어떤 연금이든 연금이 없는 것보다 낫습니다. 이를 염두에 두고 DB 플랜은 은퇴 후 재정적 안정성을 추구하는 개인에게 이상적이며 이를 제공하는 회사가 부담하는 위험이 증가함에 따라 찾기가 점점 더 어려워지고 있습니다. 한편, DC 계획은 잠재적으로 더 높은 수익을 위해 투자 위험을 기꺼이 감수하려는 사람들에게 적합합니다.

RRSP, TFSA 및 연금 플랜

여유가 있고 앞을 내다볼 수 있는 사람들의 경우, 은퇴 계획이 연금 계획에 대한 기여로 끝나서는 안 됩니다. 예를 들어, 캐나다에는 퇴직 저축을 위한 다양한 계좌가 있습니다. 여기에는 주로 다음이 포함됩니다. 등록된 퇴직 적금 플랜(RESP)  면세 저축 계좌(TFSA). 이러한 투자 수단을 연금 계획과 함께 활용하면 65세 이상의 사람들에게 재정적 안정을 제공하는 데 큰 도움이 될 수 있습니다. 본질적으로 퇴직 저축을 다양화하면 재정적 유연성과 위험 관리가 향상됩니다.

맺음말

확정 혜택(Defined Benefit) 및 확정 기여(Defined Contribution) 플랜은 다양한 재정적 요구와 위험 허용 범위를 충족합니다. 자신의 업무, 장단점을 이해함으로써 개인은 경제적으로 어려운 환경에서 은퇴를 더 잘 계획하고 안전하고 편안한 퇴근 후 생활을 보장할 수 있습니다.

은퇴 저축 여정을 시작하는 데 관심이 있는 캐나다 투자자의 경우 가장 좋은 옵션 중 하나는 다음과 같습니다. Questrade – Canada’s largest online brokerage platform.

RRSP를 포함한 투자 옵션에 대해 더 자세히 알아보고 다른 퇴직 저축 상품과 비교하려면 다음을 방문하세요. 증권.io 캐나다 투자자들이 이용할 수 있는 풍부한 자원을 탐색합니다.