Mikä on Kanadan lapsilisä (CCB) ja miten se voi toimia RESP:n kanssa?

Kanadan lapsilisä Canada Child Benefit (CCB) ja rekisteröity koulutussäästösuunnitelma Registered Education Savings Plan (RESP) tukevat perheitä eri tavoin. Tässä artikkelissa selitetään, miten järjestelmät toimivat erikseen ja miten vanhemmat voivat käyttää osan lapsilisästä lapsen koulutusta varten säästämiseen.

Kanadan lapsilisä (CCB):

CCB on veroton kuukausittainen etuus ehdot täyttäville perheille alle 18-vuotiaiden lasten kasvatusmenoihin. Etuus ei ole tarkoitettu vain koulutukseen, ja sen määrä pienenee perheen tulojen kasvaessa. Alkuperäisessä artikkelissa mainitut vuosittaiset enimmäismäärät, 6 765 Kanadan dollaria alle kuusivuotiaasta ja 5 708 Kanadan dollaria 6–17-vuotiaasta lapsesta, koskivat heinäkuun 2020 ja kesäkuun 2021 välistä etuuskautta. Ne ovat historiallisia lukuja.
Oikeus CCB:hen riippuu muun muassa verotuksellisesta asuinpaikasta, oleskelustatuksesta ja vastuusta lapsen hoidosta. Etuus lasketaan uudelleen joka heinäkuu edellisen vuoden mukautettujen perheen nettotulojen perusteella. Myös perhetilanteen muutos voi vaikuttaa etuuteen.

Rekisteröity koulutussäästösuunnitelma (RESP)

RESP on veroetuja tarjoava säästösuunnitelma toisen asteen jälkeistä koulutusta varten. Maksut eivät ole verovähennyskelpoisia. Suunnitelman sisällä kertyvien sijoitustuottojen verotus lykkääntyy. Omien maksujen palautus on veroton, kun taas avustuksista ja tuotoista muodostuvat koulutustukimaksut, EAP:t, kuuluvat opiskelijan verotettavaan tuloon.

CCB:n käyttäminen RESP-säästämiseen

CCB:tä voi käyttää esimerkiksi ruokaan, vaatteisiin ja harrastuksiin. Jos perheen talous sallii, osan voi myös säästää tulevia koulutusmenoja varten.

Perhe voi halutessaan siirtää osan lapsilisästä RESP:iin. Tällaiset maksut voivat oikeuttaa Kanadan koulutussäästöavustukseen (CESG), jolloin osa CCB:stä tukee tulevaa koulutusta. Kyse on perheen valinnasta, ei järjestelmien automaattisesta yhteydestä.

Perhe voi siten hyötyä sekä toimeentuloa tukevasta etuudesta että koulutussäästöavustuksesta. Yhdessä ne voivat vähentää tarvetta ottaa myöhemmin lainaa koulutukseen.

CESG:n hyödyntäminen RESP:n avulla

CESG:n perusavustus on 20 % vuosittaisista maksuista 2 500 Kanadan dollariin asti, enintään 500 Kanadan dollaria. Avustuksen saaminen ei edellytä vähintään 2 500 dollarin maksua: pienemmätkin maksut voivat oikeuttaa tukeen. Jos aiemmilta vuosilta on riittävästi käyttämätöntä oikeutta, perusavustus voi olla enintään 1 000 dollaria vuodessa. Perheen tulojen perusteella vuoden ensimmäisestä 500 dollarista voi lisäksi saada 50 tai 100 dollaria. Perus- ja lisäavustuksen yhteinen elinikäinen enimmäismäärä on 7 200 Kanadan dollaria edunsaajaa kohti. Mahdollisuus säästää CCB:stä 2 500 dollaria riippuu etuuden määrästä ja välttämättömistä menoista.

Mitä järjestelmät voivat tarjota yhdessä?

CCB tarjoaa verotonta tukea perheen erilaisiin menoihin. RESP puolestaan auttaa säästämään nimenomaan koulutukseen. Perhe voi varata osan etuudesta tuleviin koulutuskuluihin, jos taloudellista liikkumavaraa on.

RESP lykkää sijoitustuottojen verotusta, ja ehdot täyttäviin maksuihin voi saada CESG-avustusta. Tuen saamiseksi ei ole pakollista maksaa vuosittain 2 500 dollaria. Sovittamalla säästöt omaan budjettiin ja käytettävissä oleviin avustusoikeuksiin perhe voi hyödyntää molempia järjestelmiä.

Koulutusmenot vaativat suunnittelua. Käytettävissä olevan lapsilisän ja sopivan säästösuunnitelman yhdistäminen voi auttaa luomaan taloudellista perustaa. Se ei kuitenkaan takaa sijoitustuottoa tai täysin velatonta koulutusta.

Lisätietoa ja vaihtoehtojen vertailua

Koulutussäästämistä aloittava perhe voi vertailla rahoituslaitosten ja kanadalaisten verkkovälittäjien, kuten Questraden, RESP-vaihtoehtoja, kuluja ja ehtoja.

Tietoa RESP-, TFSA- ja RRSP-järjestelmistä sekä muista sijoitus- ja säästövaihtoehdoista on Securities.io-sivuston oppimateriaaleissa.