Wat is de Canada Child Benefit (CCB) en hoe kan deze samenwerken met een RESP?

De Canadese kinderbijslag Canada Child Benefit (CCB) en het Registered Education Savings Plan (RESP) ondersteunen gezinnen op verschillende manieren. Dit artikel legt uit hoe de regelingen afzonderlijk werken en hoe ouders een deel van de kinderbijslag kunnen gebruiken om voor de opleiding van hun kinderen te sparen.

Canadese kinderbijslag (CCB)

De CCB is een belastingvrije maandelijkse uitkering voor gezinnen die aan de voorwaarden voldoen, voor de kosten van kinderen jonger dan 18 jaar. Het bedrag hangt af van het gezinsinkomen en is niet uitsluitend voor onderwijs bestemd. De in het oorspronkelijke artikel genoemde jaarlijkse maxima van C$6.765 voor kinderen onder zes jaar en C$5.708 voor kinderen van zes tot en met zeventien jaar golden voor juli 2020 tot en met juni 2021. Het zijn historische bedragen.
Het recht op CCB hangt onder meer af van fiscale woonplaats, verblijfsstatus en de verantwoordelijkheid voor het kind. Het bedrag wordt ieder jaar in juli opnieuw berekend op basis van het aangepaste netto gezinsinkomen van het voorgaande jaar. Een verandering in gezinssituatie kan ook invloed hebben.

Geregistreerd onderwijsspaarplan (RESP)

Een RESP is een spaarplan met belastingvoordelen voor onderwijs na de middelbare school. Bijdragen zijn niet fiscaal aftrekbaar. Over beleggingsopbrengsten wordt binnen het plan geen jaarlijkse belasting geheven; de belasting wordt uitgesteld. Terugbetaling van eigen bijdragen is belastingvrij, terwijl onderwijsondersteuningsbetalingen uit subsidies en opbrengsten, EAP’s, tot het belastbare inkomen van de student behoren.

CCB gebruiken voor bijdragen aan een RESP

Gezinnen kunnen CCB gebruiken voor bijvoorbeeld voeding, kleding en buitenschoolse activiteiten. Als het gezinsbudget daarvoor ruimte biedt, kan een deel ook naar onderwijssparen gaan.

Een gezin kan ervoor kiezen een deel van de ontvangen kinderbijslag in een RESP te storten. Daardoor kunnen bijdragen in aanmerking komen voor de Canada Education Savings Grant (CESG), terwijl de CCB mede wordt gebruikt voor toekomstig onderwijs. Het gaat om een keuze van het gezin, geen automatische koppeling tussen de regelingen.

Zo kan een gezin zowel van inkomenssteun als van een onderwijsbijdrage profiteren. Samen kunnen de regelingen helpen om later minder voor een opleiding te hoeven lenen.

CESG benutten via een RESP

De basis-CESG bedraagt 20% van de eerste C$2.500 aan jaarlijkse bijdragen, dus maximaal C$500. C$2.500 is geen minimum om subsidie te krijgen: kleinere bijdragen kunnen ook in aanmerking komen. Met voldoende ongebruikt recht uit eerdere jaren kan de basissubsidie oplopen tot C$1.000 per jaar. Afhankelijk van het gezinsinkomen kan daarnaast C$50 of C$100 extra gelden over de eerste C$500. Voor basis- en aanvullende CESG samen geldt een levenslange limiet van C$7.200 per begunstigde. Of een gezin C$2.500 uit CCB kan sparen, hangt af van zijn uitkering en noodzakelijke uitgaven.

Wat de regelingen samen kunnen bieden

De CCB biedt belastingvrije steun voor uiteenlopende gezinskosten. Een RESP helpt gericht te sparen voor onderwijs. Gezinnen die daarvoor financiële ruimte hebben, kunnen een deel van de uitkering voor die toekomstige kosten reserveren.

Een RESP biedt uitstel van belasting op beleggingsopbrengsten en kan door CESG worden aangevuld bij daarvoor in aanmerking komende bijdragen. Er is geen verplichte jaarlijkse inleg van C$2.500 om überhaupt subsidie te ontvangen. Door het bedrag af te stemmen op de eigen begroting en subsidierechten kan een gezin beide regelingen benutten.

Onderwijskosten vragen om planning. De combinatie van beschikbare kinderbijslag en een passend spaarplan kan helpen een financiële basis op te bouwen, zonder dat opbrengsten of een volledig schuldenvrije opleiding daarmee vaststaan.

Meer leren en opties vergelijken

Wie wil beginnen met onderwijssparen, kan de RESP-mogelijkheden, kosten en voorwaarden van financiële instellingen en Canadese online brokers zoals Questrade vergelijken.

Voor uitleg over RESP’s, TFSA’s, RRSP’s en andere beleggings- en spaaropties kun je de educatieve bronnen van Securities.io raadplegen.