Apa Itu Locked-In Retirement Account (LIRA) di Kanada?

A Locked-In Retirement Account (LIRA) adalah jenis akun pensiun khusus di Kanada yang dirancang untuk menampung dan menginvestasikan aset pensiun dari mantan pemberi kerja. Akun ini berfungsi sebagai perlindungan untuk memastikan dana tersebut disisihkan untuk pensiun, menyediakan wadah yang menguntungkan secara pajak bagi individu untuk menumbuhkan tabungan pensiun mereka.

Memahami Locked-In Retirement Accounts (LIRA)

LIRA pada dasarnya adalah tempat penyimpanan dana pensiun yang diperoleh dari pekerjaan sebelumnya. Ketika seseorang meninggalkan pekerjaan yang memiliki rencana pensiun karyawan, mereka dapat memilih untuk mentransfer tabungan pensiun mereka ke dalam LIRA.
Fitur khas LIRA adalah sifatnya yang “locked‑in”, yang berarti dana di dalamnya tidak dapat diakses sampai individu tersebut pensiun. Jenis akun ini secara khusus dirancang untuk menampung dana pensiun dan membantu menumbuhkan pendapatan pensiun akhir individu melalui berbagai pilihan investasi.

Bagaimana Perbandingannya dengan RRSP

LIRA memiliki kesamaan dengan Registered Retirement Savings Plan (RRSP) tetapi dengan perbedaan penting terkait aksesibilitas dana. Tidak seperti RRSP, LIRA memiliki pembatasan tentang cara dan waktu penarikan dana, pada dasarnya mengunci dana hingga pensiun.
RRSP adalah akun tabungan pensiun yang lebih fleksibel dimana individu dapat menyumbang dan menarik dana, meskipun dengan implikasi pajak tertentu.

Mengapa Menggunakan LIRA?

Menggunakan LIRA dapat menguntungkan bagi individu yang telah mengumpulkan dana pensiun dengan mantan pemberi kerja dan ingin mempertahankan dana tersebut untuk pensiun. Fitur locked‑in membantu mencegah penarikan impulsif atau prematur, memastikan uang tersebut tumbuh seiring waktu dan tersedia saat pensiun.

Investasi dalam LIRA

Individu dapat memilih cara menginvestasikan uang dalam LIRA mereka untuk membantu menumbuhkan pendapatan pensiun akhir mereka. Berbagai pilihan investasi tersedia, dan seperti RRSP, pilihan tersebut dapat mencakup, namun tidak terbatas pada, berikut ini.

• Tunai
• Ekuitas / Saham
• Sekuritas Pendapatan Tetap
• Reksa Dana
• Exchange‑Traded Funds (ETF)
• Real Estate Investment Trusts (REITs)

Seperti biasa, individu harus bekerja/berkonsultasi dengan penasihat keuangan untuk membimbing keputusan investasi mereka.

Implikasi Pajak, Batas Kontribusi, dan Pembatasan Penarikan

Implikasi Pajak: Dana dalam LIRA tumbuh dengan penangguhan pajak, artinya Anda tidak perlu membayar pajak atas pertumbuhan investasi sampai penarikan. Selain itu, kontribusi dapat dikurangkan dari pajak, dan kontribusi pemberi kerja dibebaskan dari pajak penggajian.

Batas Kontribusi: Berbeda dengan RRSP, kontribusi tambahan ke LIRA umumnya tidak diizinkan kecuali dipindahkan dari rencana terdaftar lain. Terdapat batas tahunan untuk jumlah yang dapat disumbangkan, yang ditentukan oleh rencana pensiun asal.

Pembatasan Penarikan: Meskipun dana dalam LIRA biasanya tidak dapat diakses hingga pensiun, pada saat itu dana harus dikonversi menjadi produk pendapatan pensiun seperti anuitas seumur hidup atau life income fund (LIF), terdapat beberapa kasus terbatas dimana penarikan dini dari LIRA dapat disetujui. Ini dapat mencakup kehilangan status residensi Kanada, kesulitan keuangan, harapan hidup yang berkurang, dan lain-lain.

Produk Serupa di Amerika Serikat

Di AS, produk serupa adalah Individual Retirement Account (IRA), khususnya IRA tradisional, yang juga menawarkan pertumbuhan investasi yang ditangguhkan pajak. Namun, IRA tidak secara ketat terkait dengan dana pensiun dari mantan pemberi kerja dan memiliki aturan yang berbeda mengenai penarikan dan kontribusi.

Kesimpulan

Locked-In Retirement Account (LIRA) menyediakan lingkungan yang aman dan ditangguhkan pajak bagi warga Kanada untuk mempertahankan dan menumbuhkan dana pensiun mereka setelah meninggalkan pekerjaan. Meskipun kurang fleksibel dibandingkan RRSP, LIRA memiliki peran penting dalam memastikan manfaat pensiun terlindungi hingga pensiun.

For Canadian investors interested in kick-starting their retirement savings journey, one of the best options around to do so is Questrade – Canada’s largest online brokerage platform.

For a deeper dive into investment options, including LIRAs and RRSPs, visit securities.io to explore a wealth of resources available to Canadian investors.