Apa itu Akun Pensiun yang Dikunci (LIRA) di Kanada?

Akun Pensiun yang Dikunci (LIRA) adalah jenis akun pensiun khusus di Kanada yang dirancang untuk memegang dan menginvestasikan aset pensiun dari mantan majikan. Ini berfungsi sebagai pengaman untuk memastikan bahwa dana tersebut disisihkan untuk pensiun, menyediakan wadah yang menguntungkan pajak bagi individu untuk meningkatkan tabungan pensiun mereka.

Mengenal Akun Pensiun yang Dikunci (LIRA)

LIRA pada dasarnya adalah tempat penyimpanan untuk dana pensiun yang diperoleh dari pekerjaan sebelumnya. Ketika seseorang meninggalkan pekerjaan di mana mereka memiliki rencana pensiun karyawan, mereka dapat memilih untuk mentransfer tabungan pensiun mereka ke LIRA.

Fitur khas dari LIRA adalah sifat “dikunci”nya, yang berarti dana di dalamnya tidak dapat diakses sampai individu pensiun. Jenis akun ini secara khusus dirancang untuk memegang dana pensiun dan membantu meningkatkan pendapatan pensiun individu melalui berbagai pilihan investasi.

Perbandingan dengan RRSP

LIRA memiliki kesamaan dengan Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar (RRSP) tetapi dengan perbedaan penting terkait aksesibilitas dana. Tidak seperti RRSP, LIRA memiliki batasan pada cara dan waktu dana dapat ditarik, secara efektif mengunci dana sampai pensiun.

RRSP adalah akun tabungan pensiun yang lebih fleksibel yang dapat disumbang dan ditarik oleh individu, meskipun dengan implikasi pajak tertentu.

Mengapa Menggunakan LIRA?

Menggunakan LIRA dapat bermanfaat bagi individu yang telah mengumpulkan dana pensiun dengan majikan sebelumnya dan ingin mempertahankan dana tersebut untuk pensiun. Fitur dikunci membantu mencegah penarikan dana yang impulsif atau prematur, memastikan bahwa uang tumbuh seiring waktu dan tersedia saat pensiun.

Investasi dalam LIRA

Individu dapat memilih bagaimana menginvestasikan uang dalam LIRA mereka untuk membantu meningkatkan pendapatan pensiun mereka. Berbagai pilihan investasi tersedia, dan seperti RRSP, ini dapat mencakup, tetapi tidak terbatas pada, hal-hal berikut.

• Uang Tunai
• Saham / Ekuitas
• Surat Utang
• Dana Gabungan
• Exchange-Traded Funds (ETFs)
• Real Estate Investment Trusts (REITs)

Seperti biasa, individu harus bekerja dengan konsultan keuangan untuk memandu keputusan investasi mereka.

Implikasi Pajak, Batas Kontribusi, dan Batasan Penarikan

Seperti akun investasi lainnya, ada berbagai batasan yang terkait dengan pajak, kontribusi, dan penarikan. Berikut adalah beberapa contoh yang berlaku untuk LIRA.

Implikasi Pajak: Dana dalam LIRA tumbuh tanpa pajak, yang berarti Anda tidak perlu membayar pajak pada pertumbuhan investasi sampai penarikan. Selain itu, kontribusi dapat dikurangkan dari pajak, dan kontribusi majikan dibebaskan dari pajak gaji.

Batas Kontribusi: Tidak seperti RRSP, kontribusi tambahan ke LIRA umumnya tidak diizinkan kecuali jika ditransfer dari rencana terdaftar lain. Ada batas tahunan untuk jumlah yang dapat disumbangkan, yang ditentukan oleh rencana pensiun asal.

Batasan Penarikan: Sementara dana dalam LIRA biasanya tidak dapat diakses sampai pensiun, pada saat itu harus diubah menjadi produk pendapatan pensiun seperti anuitas seumur hidup atau dana pendapatan seumur hidup (LIF), ada beberapa contoh di mana penarikan dini dari LIRA mungkin disetujui. Ini dapat mencakup kehilangan status kependudukan Kanada, kesulitan keuangan, harapan hidup yang berkurang, dan lain-lain.

Produk Serupa di Amerika Serikat

Di AS, produk serupa adalah Akun Pensiun Individu (IRA), khususnya IRA tradisional, yang juga menawarkan pertumbuhan investasi tanpa pajak. Namun, IRA tidak secara ketat terikat pada dana pensiun dari majikan sebelumnya dan memiliki aturan yang berbeda terkait penarikan dan kontribusi.

Kesimpulan

Akun Pensiun yang Dikunci (LIRA) menyediakan lingkungan yang aman dan tanpa pajak untuk warga Kanada untuk melestarikan dan meningkatkan dana pensiun mereka setelah meninggalkan pekerjaan. Meskipun kurang fleksibel daripada RRSP, LIRA berfungsi untuk memastikan bahwa manfaat pensiun dilindungi sampai pensiun.

Untuk investor Kanada yang tertarik untuk memulai perjalanan tabungan pensiun mereka, salah satu pilihan terbaik adalah Questrade – platform broker online terbesar di Kanada.

Untuk mempelajari lebih lanjut tentang pilihan investasi, termasuk LIRA dan RRSP, kunjungi securities.io untuk mengeksplorasi berbagai sumber daya yang tersedia untuk investor Kanada.