Vad är Canada Child Benefit (CCB) och hur kan den fungera med ett RESP?

Det kanadensiska barnbidraget Canada Child Benefit (CCB) och utbildningssparplanen Registered Education Savings Plan (RESP) stödjer familjer på olika sätt. Artikeln förklarar hur systemen fungerar var för sig och hur föräldrar kan använda en del av barnbidraget för att spara till barnens utbildning.

Kanadensiskt barnbidrag (CCB)

CCB är ett skattefritt månadsbidrag till familjer som uppfyller villkoren, för kostnaderna för barn under 18 år. Bidraget är inte enbart avsett för utbildning och minskar när familjens inkomst stiger. De årliga maxbelopp som originalartikeln angav, 6 765 kanadensiska dollar för barn under sex år och 5 708 kanadensiska dollar för barn mellan sex och sjutton år, gällde juli 2020 till juni 2021. Det är historiska belopp.
Rätten till CCB beror bland annat på skatterättslig hemvist, uppehållsstatus och ansvaret för barnet. Beloppet räknas om varje juli utifrån föregående års justerade nettoinkomst för familjen. Förändringar i familjesituationen kan också påverka bidraget.

Registrerad utbildningssparplan (RESP)

RESP är en sparplan med skattefördelar för utbildning efter gymnasiet. Insättningar är inte avdragsgilla. Beskattningen av avkastning inne i planen skjuts upp. Återbetalning av egna insättningar är skattefri, medan utbildningsstödsutbetalningar av bidrag och avkastning, EAP, ingår i studentens skattepliktiga inkomst.

Använda CCB för insättningar i RESP

Familjer kan använda CCB till exempelvis mat, kläder och fritidsaktiviteter. Om budgeten tillåter kan en del också sparas till framtida utbildningskostnader.

En familj kan välja att sätta in en del av barnbidraget i RESP. Insättningarna kan då berättiga till Canada Education Savings Grant (CESG), samtidigt som CCB används till framtida utbildning. Det är familjens val, ingen automatisk koppling mellan systemen.

Familjen kan på så sätt få både inkomststöd och bidrag till utbildningssparandet. Tillsammans kan stöden minska behovet av att senare låna till utbildning.

Utnyttja CESG genom RESP

Grundbidraget inom CESG är 20 % av de första 2 500 kanadensiska dollar som sätts in under året, högst 500 dollar. Det krävs ingen minsta insättning på 2 500 dollar för att få bidrag: även mindre insättningar kan kvalificera. Med tillräcklig outnyttjad rätt från tidigare år kan grundbidraget uppgå till 1 000 dollar per år. Beroende på familjens inkomst kan ytterligare 50 eller 100 dollar tillkomma för de första 500 dollarna. Grundbidrag och tillägg har ett gemensamt livstidstak på 7 200 kanadensiska dollar per förmånstagare. Möjligheten att spara 2 500 dollar från CCB beror på bidragets storlek och nödvändiga utgifter.

Vad systemen kan ge tillsammans

CCB erbjuder skattefritt stöd till olika familjeutgifter. RESP hjälper till med målinriktat utbildningssparande. Familjer med ekonomiskt utrymme kan avsätta en del av bidraget för framtida utbildningskostnader.

RESP skjuter upp beskattningen av avkastning och kan kompletteras med CESG när insättningarna uppfyller villkoren. Det finns ingen obligatorisk årlig insättning på 2 500 dollar för att över huvud taget få stöd. Genom att anpassa sparandet till budget och bidragsrätt kan familjen använda båda systemen.

Utbildningskostnader kräver planering. En kombination av tillgängligt barnbidrag och en lämplig sparplan kan hjälpa till att bygga en ekonomisk grund, utan att garantera avkastning eller en helt skuldfri utbildning.

Lära sig mer och jämföra alternativ

Familjer som vill börja utbildningsspara kan jämföra RESP-alternativ, avgifter och villkor hos finansinstitut och kanadensiska nätmäklare som Questrade.

För information om RESP, TFSA, RRSP och andra spar- och investeringsalternativ finns utbildningsmaterial på Securities.io.