मार्च 2023: CumCum कर धोखाधड़ी की जांच में फ्रांस के पांच वित्तीय संस्थानों की तलाशी

मार्च 2023 में डिजिटल परिसंपत्ति बाजार, Binance के विरुद्ध CFTC की कार्रवाई की खबर के बाद फिर संभलने की कोशिश कर रहा था। इसी बीच 28 मार्च को फ्रांस में कर धोखाधड़ी और उससे प्राप्त धन के शोधन की जांच के तहत पांच बैंकिंग और वित्तीय संस्थानों के परिसरों की तलाशी ली गई। जांच से जुड़े नाम थे:

• BNP Paribas
• Exane
• HSBC
• Natixis
• Société Générale

फ्रांस के राष्ट्रीय वित्तीय अभियोजक कार्यालय (PNF) के अनुसार, पेरिस और ला डेफांस में ये तलाशी दिसंबर 2021 में शुरू हुई पांच प्रारंभिक जांचों का हिस्सा थीं। कई महीनों की तैयारी के बाद अभियान में 16 मजिस्ट्रेट, 150 से अधिक जांचकर्ता और कोलोन के छह जर्मन अभियोजक शामिल हुए। मामला «CumCum» नाम से जानी जाने वाली कर व्यवस्था के कथित दुरुपयोग से संबंधित था। PNF ने इस अभियान की घोषणा में 108 अरब डॉलर की क्षति या मामले की राशि की पुष्टि नहीं की थी।

PNF के वर्णन के अनुसार, इसमें फ्रांस में सूचीबद्ध कंपनी का विदेशी शेयरधारक लाभांश मिलने की तारीख के आसपास अपने शेयर अस्थायी रूप से किसी फ्रांसीसी बैंक को हस्तांतरित करता है, ताकि लाभांश पर लगने वाले स्रोत पर कर से बचा जा सके।

जांच का विषय यह था कि क्या संबंधित संस्थानों ने ग्राहकों को कर से बचने में सहायता दी थी। तलाशी और जांच अपने आप में दोषसिद्धि नहीं हैं। अन्य देशों में स्थित संस्थानों की संलिप्तता मिलने पर अंतरराष्ट्रीय जांच का दायरा बढ़ सकता था।

यह खबर ऐसे समय आई जब बैंकिंग संकट और प्रबंधन संबंधी विफलताओं से पारंपरिक बैंकों पर भरोसा दबाव में था। बैंक अपने सभी जमा धन को तत्काल उपलब्ध नकदी के रूप में नहीं रखते; अचानक बड़े पैमाने पर निकासी से तरलता का संकट पैदा हो सकता है। इससे उत्पन्न प्रतिपक्ष जोखिम और इस जांच में लगाए गए कर धोखाधड़ी के आरोप अलग मुद्दे हैं।

धोखाधड़ी केवल क्रिप्टो तक सीमित नहीं है

इन संस्थानों से जुड़ी जांच यह याद दिलाती है कि धोखाधड़ी का जोखिम कई उद्योगों में मौजूद है। वित्तीय बाजारों में यह समस्या डिजिटल परिसंपत्तियों के आने से बहुत पहले से रही है।

डिजिटल परिसंपत्ति कंपनियों पर नियामकीय कार्रवाई को देखकर धोखाधड़ी को केवल क्रिप्टो से जोड़ना उचित नहीं होगा। पारंपरिक वित्तीय क्षेत्र (TradFi) में भी धोखाधड़ी और नियमों के उल्लंघन के मामले सामने आते हैं।

सितंबर 2022 में अमेरिकी प्रतिभूति और विनिमय आयोग (SEC) ने संचार के रिकॉर्ड रखने में विफलता के लिए 16 वित्तीय कंपनियों पर कुल 1.1 अरब डॉलर से अधिक जुर्माना लगाया। इसी समय CFTC की संबंधित कार्रवाई में 11 संस्थानों पर 71 करोड़ डॉलर से अधिक जुर्माना लगा। दोनों कार्रवाइयों का संयुक्त आंकड़ा लगभग 1.8 अरब डॉलर था; यह अकेले SEC की 16 कंपनियों पर लगाया गया जुर्माना नहीं था। ये मुख्यतः रिकॉर्ड रखने और निगरानी की विफलताओं के मामले थे। Finbold के अध्ययन ने 2020 में बैंकों पर विभिन्न उल्लंघनों के लिए लगभग 15 अरब डॉलर के जुर्माने दर्ज किए थे। अध्ययन जनवरी 2021 में अद्यतन हुआ था; वह 2021 के जुर्मानों का आंकड़ा नहीं था और उसकी अपनी चयन सीमा थी।

जहां पैसा कमाने के अवसर होते हैं, वहां कुछ लोग संस्थाओं और उनके ग्राहकों का शोषण करने के लिए छल या हेरफेर का सहारा लेते हैं। इस जोखिम को किसी एक उद्योग तक सीमित मानना समस्या की पूरी तस्वीर नहीं दिखाता।

डिजिटल परिसंपत्ति क्षेत्र में भी अनेक घोटाले और धोखाधड़ी के मामले हैं। फिर भी किसी तकनीक की मौजूदगी मात्र सभी धोखाधड़ी का कारण नहीं बनती। अलग-अलग प्रणालियों में जोखिमों, नियंत्रणों और जिम्मेदार पक्षों की जांच आवश्यक है; धोखाधड़ी और हेरफेर का खतरा किसी भी वित्तीय व्यवस्था में हो सकता है।