Franklin Financial का तीसरी तिमाही का लाभ 59.4% बढ़कर 8.5 मिलियन डॉलर

Franklin Financial Services Corporation (FRAF ), Pennsylvania के Chambersburg में मुख्यालय वाले F&M Trust की बैंक होल्डिंग कंपनी ने 2026 की तीसरी तिमाही में 8.5 मिलियन डॉलर की शुद्ध आय दर्ज की। यह 27 अक्टूबर, 2026 को जारी नतीजों के अनुसार, 2025 की तीसरी तिमाही के 5.4 मिलियन डॉलर से 59.4% अधिक थी। प्रति शेयर तनुकृत लाभ 1.89 डॉलर रहा, जबकि एक वर्ष पहले यह 1.19 डॉलर था; प्रति शेयर मूल लाभ 1.90 डॉलर रहा, जबकि एक वर्ष पहले यह 1.20 डॉलर था। कंपनी ने यह भी बताया कि उसके निदेशक मंडल ने 15 अक्टूबर, 2026 को 2026 की चौथी तिमाही के लिए प्रति शेयर 0.34 डॉलर के नियमित तिमाही नकद लाभांश की घोषणा की। इसका भुगतान 25 नवंबर, 2026 को उन शेयरधारकों को किया जाएगा जो 6 नवंबर, 2026 को कारोबार की समाप्ति पर रिकॉर्ड में होंगे।

2026 के पहले नौ महीनों में शुद्ध आय 21.8 मिलियन डॉलर, यानी प्रति तनुकृत शेयर 4.84 डॉलर रही। 2025 की इसी अवधि में यह 15.2 मिलियन डॉलर, यानी प्रति तनुकृत शेयर 3.39 डॉलर थी; इस तरह इसमें 43.5% की वृद्धि हुई। कंपनी की औसत परिसंपत्तियों पर वार्षिकीकृत प्रतिफल तिमाही के लिए 1.43% और नौ महीनों के लिए 1.26% रहा। औसत इक्विटी पर वार्षिकीकृत प्रतिफल संबंधित अवधियों के लिए 18.53% और 16.18% रहा, जबकि वार्षिकीकृत शुद्ध ब्याज मार्जिन 3.58% और 3.54% रहा। 2025 की तीसरी तिमाही में ये वार्षिकीकृत आंकड़े क्रमशः 0.93%, 13.39% और 3.32% थे।

आय विवरण का ब्योरा

2026 की तीसरी तिमाही में शुद्ध ब्याज आय 20.2 मिलियन डॉलर रही, जबकि 2025 की तीसरी तिमाही में यह 18.2 मिलियन डॉलर थी। इसमें 2.0 मिलियन डॉलर, यानी 11.0% की वृद्धि हुई। कंपनी ने इस सुधार का मुख्य कारण ब्याज व्यय में कमी को बताया। उसके अनुसार, ऋणों से ब्याज आय में हुई वृद्धि की आंशिक भरपाई निवेश पोर्टफोलियो से ब्याज आय में आई कमी से हुई।

तीसरी तिमाही में ऋणों पर ऋण-हानि प्रावधान में 867 हजार डॉलर की वापसी हुई, जबकि 2025 की इसी तिमाही में 1.3 मिलियन डॉलर का प्रावधान व्यय दर्ज किया गया था। कंपनी ने बताया कि इस बदलाव का कारण अवधि के दौरान ऋणों की वसूली में वृद्धि और ऋण-हानि के आरक्षित प्रावधान की गणना में इस्तेमाल की गई ऐतिहासिक हानि दर में कमी थी। वित्तपोषित न की गई प्रतिबद्धताओं पर ऋण-हानि प्रावधान व्यय 1.4 मिलियन डॉलर रहा, जबकि एक वर्ष पहले 53 हजार डॉलर का प्रावधान वापस लिया गया था। इसकी वजह एक ऐसे वाणिज्यिक अचल-संपत्ति निर्माण ऋण से जुड़ी, जिस पर ब्याज आय उपार्जन आधार पर दर्ज नहीं की जाती, साख-पत्र सुविधा पर 1.5 मिलियन डॉलर का आरक्षित प्रावधान स्थापित करना था।

तिमाही में गैर-ब्याज आय कुल 5.4 मिलियन डॉलर रही, जबकि एक वर्ष पहले यह 4.8 मिलियन डॉलर थी। कंपनी ने इस वृद्धि का श्रेय संपत्ति-प्रबंधन शुल्क, पूर्वभुगतान दंड से प्राप्त ऋण सेवा शुल्क और नई खरीद से बैंक-स्वामित्व वाले जीवन बीमा से हुई आय में वृद्धि को दिया। इसकी आंशिक भरपाई ऋणों की बिक्री से होने वाले लाभ में कमी से हुई, क्योंकि बैंक ने अपने पोर्टफोलियो में अधिक ऋण रखे। गैर-ब्याज व्यय 14.4 मिलियन डॉलर रहा, जो पिछले वर्ष की तिमाही के 15.1 मिलियन डॉलर से 756 हजार डॉलर, यानी 5.0% कम था। यह कमी मुख्य रूप से स्वास्थ्य बीमा से जुड़े कर्मचारी लाभों में आई थी। प्रभावी आयकर दर 19.9% रही, जबकि पहले यह 19.6% थी।

नौ महीनों में शुद्ध ब्याज आय 58.1 मिलियन डॉलर रही, जबकि पहले यह 51.0 मिलियन डॉलर थी। इसमें 7.0 मिलियन डॉलर, यानी 13.8% की वृद्धि हुई। ऋणों पर ऋण-हानि प्रावधान व्यय 935 हजार डॉलर रहा, जबकि पहले यह 2.7 मिलियन डॉलर था। 2025 के आंकड़े में कंपनी के बैलेंस शीट खुलासों में वर्णित ऐसे वाणिज्यिक अचल-संपत्ति निर्माण ऋणों में से एक के लिए, जिन पर ब्याज आय उपार्जन आधार पर दर्ज नहीं की जाती, 894 हजार डॉलर का व्यय शामिल था। गैर-ब्याज आय 10.2% बढ़कर 15.9 मिलियन डॉलर और गैर-ब्याज व्यय 0.5% बढ़कर 44.4 मिलियन डॉलर रहा। प्रभावी आयकर दर 20.0% रही, जबकि पहले यह 19.2% थी।

बैलेंस शीट और ऋण गुणवत्ता

30 सितंबर, 2026 को कुल परिसंपत्तियां 2.365 अरब डॉलर थीं, जो 31 दिसंबर, 2025 के 2.239 अरब डॉलर से 5.6% अधिक थीं। बिक्री के लिए उपलब्ध ऋण प्रतिभूतियों में 10.9 मिलियन डॉलर, यानी 2.4% की वृद्धि हुई। इसका मुख्य कारण भुगतान घटाने के बाद भी प्रतिभूतियों की खरीद अधिक होना था। पोर्टफोलियो में शुद्ध अप्राप्त हानि 46.0 मिलियन डॉलर थी, जबकि 2025 के अंत में यह 26.8 मिलियन डॉलर थी।

शुद्ध ऋण 62.4 मिलियन डॉलर, यानी 4.1% बढ़कर 1.603 अरब डॉलर हो गए। इस वृद्धि में वाणिज्यिक अचल-संपत्ति ऋणों में 44.8 मिलियन डॉलर और 1–4 परिवारों वाले आवासीय ऋणों में 49.2 मिलियन डॉलर की बढ़ोतरी का योगदान रहा; वाणिज्यिक एवं औद्योगिक (C&I) ऋणों में 28.4 मिलियन डॉलर की कमी ने इसकी आंशिक भरपाई की। वाणिज्यिक अचल-संपत्ति ऋण कुल 948.4 मिलियन डॉलर के थे। इनमें अपार्टमेंट (143.1 मिलियन डॉलर), होटल और मोटल (108.4 मिलियन डॉलर) तथा कार्यालय भवन (99.4 मिलियन डॉलर) सबसे बड़े संपार्श्विक वर्ग थे। ये मुख्य रूप से दक्षिण-मध्य Pennsylvania स्थित बैंक के बाजार क्षेत्र में थे। बैंक के वाणिज्यिक अचल-संपत्ति के गैर-स्वामी-अधिभोग वाले ऋणों का जोखिम-आधारित पूंजी के मुकाबले अनुपात 327.3% था, जो 31 दिसंबर, 2025 के 349.9% से कम था।

जमा 121.6 मिलियन डॉलर, यानी 6.6% बढ़कर 1.957 अरब डॉलर हो गई। कुल जमा का 19.4% ब्याज-रहित चेकिंग खातों में था, जबकि 2025 के अंत में यह अनुपात 16.9% था। 2026 के पहले नौ महीनों में कुल जमा की लागत 1.50% रही, जो 2025 की इसी अवधि के 1.91% से कम थी। 2026 की तीसरी तिमाही में यह घटकर 1.46% रह गई। बैंक का अनुमान था कि 30 सितंबर, 2026 तक उसकी लगभग 90% जमा FDIC द्वारा बीमित या संपार्श्विक से सुरक्षित थी।

वर्ष 2025 के अंत की तुलना में शेयरधारकों की इक्विटी 2.5 मिलियन डॉलर बढ़कर 177.7 मिलियन डॉलर हो गई। 2026 के पहले नौ महीनों में प्रतिधारित आय में 17.2 मिलियन डॉलर की वृद्धि, जो 4.5 मिलियन डॉलर के लाभांश घटाने के बाद की राशि थी, की भरपाई संचित अन्य व्यापक हानि में 15.2 मिलियन डॉलर की वृद्धि से हुई। प्रति शेयर बुक वैल्यू 39.48 डॉलर थी। कंपनी द्वारा गैर-GAAP माप के रूप में वर्णित प्रति शेयर मूर्त बुक वैल्यू 31 दिसंबर, 2025 के 37.10 डॉलर से बढ़कर 37.48 डॉलर हो गई। दिसंबर 2025 में मंज़ूर एक साल की अवधि में 150,000 शेयरों की खुले बाज़ार में पुनर्खरीद की योजना के तहत, कंपनी ने 2026 के पहले नौ महीनों में लाभांश पुनर्निवेश योजना और कर्मचारी शेयर खरीद योजना के लिए धन जुटाने हेतु 14,950 शेयरों की पुनर्खरीद की। कंपनी ने बताया कि 30 सितंबर, 2026 तक नियामकीय दिशानिर्देशों के तहत बैंक को अच्छी पूँजी वाला माना गया था।

30 सितंबर, 2026 को गैर-निष्पादित ऋणों की कुल राशि 17.8 मिलियन डॉलर थी, जो कुल सकल ऋणों का 1.1% थी। 31 दिसंबर, 2025 को यह राशि 8.5 मिलियन डॉलर, यानी 0.55%, थी। इनमें मुख्य रूप से दो असंबंधित उधारकर्ताओं को दिए गए तीन वाणिज्यिक अचल-संपत्ति ऋण शामिल थे, जिनकी कुल राशि 17.5 मिलियन डॉलर थी। एक उधारकर्ता के पास मिश्रित उपयोग वाली एक वाणिज्यिक परियोजना के लिए कुल 8.9 मिलियन डॉलर के दो निर्माण ऋण हैं: 7.0 मिलियन डॉलर का एक ऋण, जिसकी अवधि पूरी हो चुकी है, और 1.9 मिलियन डॉलर का दूसरा ऋण। यह दूसरा ऋण 2026 की दूसरी तिमाही में की गई 2.5 मिलियन डॉलर की प्रतिबद्धता का हिस्सा है। इसका उद्देश्य संपत्ति के बाहरी आवरण को पूरी तरह बंद करना, गिरवी रखी संपत्ति की सुरक्षा करना और निर्माण के सभी बकाया खर्चों का भुगतान करना था। डेवलपर द्वारा हस्ताक्षरित स्थगन समझौते में प्रदर्शन के विशिष्ट मानदंड और उपचारात्मक उपाय तय किए गए थे। 2026 की तीसरी तिमाही में मिली छूट-आधारित, वर्तमान स्थिति के मूल्यांकन रिपोर्ट के आधार पर बैंक ने इस ऋण के लिए 1.2 मिलियन डॉलर का विशिष्ट आरक्षित प्रावधान बरकरार रखा। दूसरे उधारकर्ता के पास छह वाणिज्यिक कार्यालय भवनों की जमानत पर 8.6 मिलियन डॉलर का वाणिज्यिक अचल-संपत्ति ऋण है। बैंक ने इस ऋण में खरीदी गई हिस्सेदारी ली है, लेकिन वह इसका प्रमुख ऋणदाता नहीं है। 2026 की दूसरी तिमाही में इस ऋण पर ब्याज आय का उपार्जन आधार पर लेखांकन बंद कर दिया गया था और 30 सितंबर, 2026 तक इसके लिए 628 हज़ार डॉलर का विशिष्ट आरक्षित प्रावधान था।

ऋणों के मुकाबले ऋण-हानि के आरक्षित प्रावधान का अनुपात 30 सितंबर, 2026 और 31 दिसंबर, 2025—दोनों तारीखों पर 1.32% था। वित्तपोषित न की गई प्रतिबद्धताओं पर ऋण-हानि का आरक्षित प्रावधान 1.9 मिलियन डॉलर से बढ़कर 3.4 मिलियन डॉलर हो गया। यह वृद्धि ऐसे निर्माण ऋण से जुड़े, जिस पर ब्याज आय उपार्जन आधार पर दर्ज नहीं की जाती, साख-पत्र पर 1.5 मिलियन डॉलर का आरक्षित प्रावधान रखने के कारण हुई।

2026 की तीसरी तिमाही में धन-प्रबंधन शुल्क 2.4 मिलियन डॉलर रहा, जो एक वर्ष पहले के 2.3 मिलियन डॉलर से 7.1% अधिक था। 2026 के पहले नौ महीनों में यह शुल्क 7.3 मिलियन डॉलर रहा, जो 6.9 मिलियन डॉलर से 5.8% अधिक था। जारी विज्ञप्ति की तालिका के अनुसार, 30 सितंबर, 2026 को प्रबंधनाधीन परिसंपत्तियों का मूल्य 1.471 अरब डॉलर था। इसमें धन-प्रबंधन के अंतर्गत 1.317 अरब डॉलर और तृतीय-पक्ष दलालों के पास रखे 154.3 मिलियन डॉलर शामिल थे।

कंपनी का दक्षता अनुपात, जिसे वह गैर-GAAP माप के रूप में वर्णित करती है, 2026 की तीसरी तिमाही में 55.69% था, जबकि एक वर्ष पहले यह 65.19% था। तिमाही लाभांश भुगतान अनुपात 17.93% था। कंपनी की प्रमुख प्रदर्शन अनुपात तालिका के अनुसार, 30 सितंबर, 2026 को प्रति शेयर बाज़ार मूल्य 61.82 डॉलर था, जबकि 30 सितंबर, 2025 को यह 46.00 डॉलर था।