Yapay Zeka, Dünyanın En Küçük İşletmeleri Arasında Yeni Bir Pazar Açıyor

Yapay zeka (AI), çeşitli sektörlerdeki işletmeleri dönüştürüyor, ve etkisi artık büyük şirketlerle sınırlı değil; şimdi küçük işletmelerin günlük operasyonlarına da giriyor. Bu değişim giderek daha belirgin hale geliyor.

ABD, Kanada, Avustralya ve Birleşik Krallık’ta binlerce yetişkin üzerinde yapılan QuickBooks tarafından sipariş edilen bir anket, büyüyen bir gayri resmi girişimcilik ekonomisinin yeni girişimlerin nasıl başlatıldığını değiştirdiğini ortaya koydu.

Ankete göre, ABD yetişkinlerinin %33’ü bu yıl bir işletme ya da ek iş kurmayı planlıyor; bu, geçen yıla göre %94 artış. Ayrıca, Amerikalı girişimci adayların %65’i girişimlerini başlatmak için AI’ye başvuracaklarını belirtiyor. Bu hırslı kurucular AI’yi pazar araştırması yapmak (%29), web siteleri ya da ürün listeleri oluşturmak (%19) ve marka varlıkları geliştirmek (%14) için kullanmayı planlıyor.

Aynı araştırma, bu hırsların arkasındaki paranın sınırlı olduğunu, Amerikalıların bir işletme kurmak için on binlerce dolar gerektiğini tahmin ettiklerini gösteriyor. Ancak mali engeller, zaten bir işletme yönetenler arasında benimsenmeyi yavaşlatmadı. San Francisco Federal Rezerv Bankası’ndan yeni bir araştırma, küçük işletme yanıt verenlerin neredeyse %46’sının zaten AI kullandığını, ek %15’in ise önümüzdeki 12 ay içinde kullanmaya başlamayı planladığını ortaya koydu.

2025 Küçük İşletme Kredi Anketi’nde firmaların üçte biri AI kullanmayı planlamadığını, %30’unun ise sadece tercih etmediklerini belirtti. AI kullananlar arasında ise yalnızca %7’si bunu iş süreçlerine tamamen entegre ederken, yarısı deneme aşamasında ve %44’ü kısmen entegre olmuş durumda.

Aynı zamanda, SoFiraporları, küçük işletme sahiplerinin yaklaşık dörtte üçünün artık en az bir AI aracı kullandığını gösteriyor ve LinkedIn’in 2026 araştırması AI’yi stratejik bir varlık olarak tanımlıyor.

“AI, 2026’da dirençli kalmayı ve büyümeyi hedefleyen küçük işletmeler için bir araçtan stratejik bir varlığa dönüştü. AI’yi benimseyen işletmeler operasyonları sadeleştirebilir, maliyetleri azaltabilir ve karar alma süreçlerini hızlandırabilir; bu da yenilik ve ilişki kurma için alan yaratır.”

– Sharat Raghavan, LinkedIn’de Ekonomist ve Araştırma Direktörü

Tüm bu veriler, AI’nin artık sadece büyük şirketlerin hikayesi olmadığını; daha geniş iş ekonomisinde de etkili olduğunu gösteriyor. Ancak soru hâlâ mevcut: AI gerçekten en küçük işletmeler ile büyük rakipler arasındaki kaynak farkını azaltabilir mi, yoksa yeni bir teknolojik uçurum mu yaratacak?

Bu soru, kayıtsız, düzenlenmemiş ve çoğunlukla mikro ölçekli işletmelerle karakterize edilen gayri resmi ekonomide özellikle önemlidir. Yeni bir akademik çalışma tam da bunu inceliyor: bu işletmeler arasında kim kazanıyor ve kim geride kalıyor.

AI Engelleri Düşürüyor Ancak Tüm Engelleri Değil

Bugün yapay zeka her yerde ve bir gecede ortaya çıkmış gibi görünüyor. 2022’nin sonlarında ChatGPT’nin piyasaya sürülmesi AI’yi ana akıma taşıdı, ancak AI tarihçesi çok daha geriye dayanıyor. Teknolojinin temelleri 1900’lerin başında atıldı.

1950’de matematikçi Alan Turing, bilgisayar makineleri ve zekâ üzerine “Computer Machinery and Intelligence” adlı eseri yayınladı; bu eser Turing Testi’ni tanıttı ve uzmanlar tarafından bilgisayar zekâsını ölçmekte kullanılıyor. “Yapay zeka” terimi ise John McCarthy tarafından ortaya atıldı; McCarthy aynı zamanda AI araştırmaları için ilk programlama dili LISP’i geliştirdi.

Hızlı büyüme ve zorluk döneminin ardından, 1980-1987 yıllarında hükümet fonları ve araştırma atılımlarıyla işaretlenen bir AI patlaması yaşandı. Ancak daha sonra teknolojiye olan ilgi azaldı, gelişim devam etti ve 2000’lerin ilk on yılı önemli ilerlemeler kaydetti; insan duygularını taklit eden bir robot, insan müdahalesi olmadan diğer gezegen yüzeylerinde dolaşan uzaktan kumandalı araçlar, şirketlerin UX algoritmalarında AI kullanması ve Siri’nin piyasaya sürülmesi gibi.

Bu da bizi günümüze getiriyor; burada sohbet botları, sanal asistanlar, arama motorları ve iş akışı otomasyonu gibi yaygın AI araçlarında bir artış görüyoruz. Bu araçlar AI’yi tüketiciler arasında son derece popüler hâle getirdi ve artık iş dünyasında önemli bir etki yaratıyor. AI, kalıp tanıma, tahmin yapma ve karar destekleme gibi insan zekâsını taklit etmek üzere tasarlanmış bilgisayar sistemleri ve uygulamaları içerir.

İş dünyasında, AI giderek sık kullandığımız dijital ürünlere entegre ediliyor; müşteri hizmetleri sohbet botları, öneri sistemleri, içerik üretim araçları, çeviri uygulamaları, reklam platformları ve finansal teknolojiler gibi. Bu, girişimcilerin AI’ye zaten kullandıkları araçlar aracılığıyla erişmesini sağlıyor; kendi AI sistemlerini inşa etmelerine gerek kalmıyor.

Küçük işletme yönetenler için bu önemlidir çünkü karşılaştıkları temel kısıtlama, girişimcilik hırsını eyleme dönüştürmek için sınırlı zaman, para, bilgi ve iş gücüdür; AI bu kısıtlamaları ortadan kaldırmaya yardımcı olur.

Yıllarca, AI’nın sunduğu otomasyon faydalarından sadece veri bilimcileri, bulut sözleşmeleri ve özel yazılım alabilecek büyük kuruluşlar yararlanabildi. Sonuç olarak, küçük işletmeler yeni teknolojileri benimsemede büyük kuruluşların gerisinde kaldı. Ancak akıllı telefonlar ve sosyal medya platformları bu durumu değiştirdi; bu yetenekler insanların zaten sahip olduğu araçların içine yerleştirildi. AI araçları artık geniş çapta erişilebilir olduğundan, bir girişimcinin sinir ağının nasıl çalıştığını anlaması gerekmiyor; sadece bir uygulamayı nasıl açacağını bilmesi yeterli.

Bu durum AI benimsenmesini artırıyor. Örneğin, JPMorgan’ın AI Çağında Küçük İşletmeler araştırma serisindeki ilk raporu, yeni firmaların “başlangıçta AI’yi benimseme olasılıklarının daha yüksek ve daha hızlı ölçeklendiklerini” paylaştı. Küçük işletmeler de AI için sürekli ödeme yapıyor; “daha önceye göre daha geniş bir hizmet yelpazesi kullanıyorlar.”

Dahası, teknoloji küçük işletmelerin rekabet biçimini değiştirebilir. Üretken AI kullanarak, fikir geliştirme veya içerik üretme maliyet ve süresini azaltabilir, çeviri araçlarıyla diller arasında daha kolay iletişim kurabilir, AI destekli analizlerle müşteri tercihlerini ve piyasa hareketlerini yorumlayabilir ve otomatik müşteri etkileşimi sayesinde çalışma saatlerinin ötesinde yanıt verebilirler.

Amazon tarafından sipariş edilen Hindistan’daki KOBİ’ler üzerine yeni bir çalışma (AMZN ) Reklamları, KOBİ’lerin %87’sinin AI destekli reklam araçları sayesinde ulaşamayacakları izleyici ya da kanallara erişebildiklerini, üçte ikisinin ise AI destekli reklamcılığın doğrudan iş büyümesini artırdığını bildirdi.

AI, girişimcinin yerini almaz; mevcut kapasitesini artırır. Ancak her şey olumlu değil. Fed’in 2025 Küçük İşletme Kredi Anketi yanıtlayanlar, teknolojiyi kullanmanın üretkenliği (%71), mal ve hizmet kalitesini (%39) ve satışları (%31) artırdığını, ancak işgücü maliyetlerini değiştirmediğini belirtti.

AI kullanımı ayrıca diğer zorlukları da beraberinde getiriyor. Yanıt verenlerin neredeyse yarısı (%46) için bu zorluk doğruluk, %43’ü için ise AI araçlarını iş ihtiyaçlarına uyarlamak.

İş ihtiyaçlarını karşılayacak araçları bulmak, önümüzdeki 12 ay içinde AI benimsemeyi planlayanların %54’ü için en büyük zorluk oldu. Çalışanları AI konusunda eğitmek için gereken zaman (%37) da bu firmalar için bir diğer önemli zorluk.

Ayrıca, özel, pahalı AI’dan ucuz, gömülü AI’ya geçiş teknolojiyi erişilebilir kılıyor, ancak erişilebilirlik, ondan kalıcı değer elde etme yeteneğiyle aynı şey değildir.

Bu ayrım, gayri resmi ekonomide özellikle önem kazanıyor. En yeni çalışma, bu tam alanı haritalayarak AI’nın dünya genelinde gayri resmi ekonomide yer alan ve birçok gelişmekte olan ülkede GSYİH’nın yaklaşık üçte birini üreten tarım dışı işlerin yaklaşık yarısı için çift taraflı bir araç olarak ortaya çıktığını savunuyor.

Çalışmanın temel iddiası, AI’nın üretkenliği ve pazar erişimini artırarak girişimcileri dijital eşitsizlik, platform bağımlılığı ve yeni kırılganlıklara maruz bırakırken gerçek bir eşitleyici olabileceğidir.

AI Oyun Alanını Dengeleyebilir veya Uçurumu Derinleştirebilir

‘Gayri resmi ekonomide yapay zeka: mikro girişimciler için oyun değiştirici?¹’ başlıklı çalışma, geleneksel büyük ölçekli bir ampirik test değil, iki yerleşik teoriyi birleştiren kavramsal bir makaledir… yazarlar, bunu üç gerçek mikro işletme üzerinden örneklemektedir.

Çerçeve, gayri resmi mikro işletmelerin ciddi kaynak kısıtlamalarına rağmen AI geliştirebileceklerini ve uygulayabileceklerini açıklıyor. Bu çerçeveye entegre edilen iki ana perspektiften biri, kaynak kıtlığı çeken aktörlerin mevcut araçları yaratıcı bir şekilde yeniden birleştirerek, “doğru” kaynakların gelmesini beklemek yerine işleri halletmelerini açıklamak için geliştirilen bricolage teorisidir.

Dijital araçlara uygulandığında, yazarlar bunu kullanılmayan veya az kullanılan dijital kaynakları harekete geçirerek ve yaratıcı bir şekilde yeniden birleştirerek tanımlıyor. Gayri resmi bir girişimci için bu, eski bir akıllı telefonu yeniden amaçlamak, ücretsiz bir analiz panosu kullanmak, düşük maliyetli yazılım uygulamalarını birleştirmek, gelişmiş bir kurumsal sistem satın almak yerine erişilebilir AI hizmetleriyle deneme yapmak ve bir mesajlaşma uygulamasının yerleşik otomasyonunu iş değeri yaratmak, sunmak ve yakalamak için kullanmak anlamına gelebilir.

Yazarlar, dijital kaynakların taşınabilir, çok yönlü ve giderek daha fazla birlikte çalışabilir olmaları nedeniyle bu tür bir doğaçlamaya özellikle uygun olduğunu savunuyor. Çerçeveye entegre edilen ikinci ana perspektif ise dinamik yetenekler teorisidir; bu teori, neredeyse aynı koşullarda faaliyet gösteren bazı firmaların neden rakiplerinin önüne geçtiğini açıklar. Fark, bir firmanın yeni fırsatları algılayabilme, bunları yakalayabilme ve koşullar değiştikçe kaynaklarını yeniden yapılandırabilme kapasitesindedir.

AI ile ilgili olarak, bu faydalı bilgiler üretebilir, ancak bilgi tek başına rekabet avantajı yaratmaz. Girişimcinin neyin önemli olduğunu tanıması, hangi eylemi alacağına karar vermesi ve işini buna göre uyarlaması gerekir.

Bu yüzden çalışma, AI yeteneği ile girişimcilik yeteneğini birbirinin yerine geçebilecek olarak değil, birbirini tamamlayıcı olarak ele alıyor.

Bu ilişkide, AI fırsat algılamayı, karar almayı ve uyumu güçlendirirken, girişimcinin yetenekleri bu teknolojik olasılıkların iş sonuçlarına dönüştürülüp dönüştürülmeyeceğini belirler.

Bricolage ve dinamik yetenek teorilerinden yararlanarak, yazarlar AI, dijital bricolage, dinamik yetenekler, rekabetçilik ve işletme büyümesi arasındaki ilişkileri kapsayan dokuz yeni öneri sunuyor. Bu öneriler, Nijerya, Lagos’tan üç gerçek mikro işletme ile örnekleniyor.

Üç vaka, sağlık, eğitim, inşaat, lojistik, tarım, mühendislik, moda ve danışmanlık alanlarını kapsayan 17 küçük işletmenin daha geniş bir grubundan seçildi.

Healthcare Multimedia Services, Market Research Services ve Fashion Tech Innovations, ayrıntılı gösterim için seçilen üç işletmedir. Bu işletmeler, pahalı özelleştirilmiş AI altyapısına dayanmak yerine akıllı telefonlar, bulut platformları, düşük maliyetli yazılım, analiz, artırılmış gerçeklik (AR) ve diğer erişilebilir teknolojileri birleştirerek dijital teknolojilerin en kapsamlı kullanımını sergiliyor.

Bulgular iki yönlü bir dinamiği tanımlıyor. Güçlendirme tarafında, mobil para platformları ve AI destekli analizler, gayri resmi girişimcilerin alternatif verilerle kredi değerliliğini değerlendirmesine, talebi tahmin etmesine ve müşterilere fiziksel mahallelerinin çok ötesinde ulaşmasına olanak tanıyor. Bu tür bir pazar erişimi, daha önce resmi bankacılık ilişkileri ve girişimcilerin sahip olmadığı sermaye gerektiriyordu.

Lagos vakaları bunu pratikte gösteriyor. Sağlık odaklı bir işletme, temel AR ve VR uygulamalarını mevcut donanımla birleştirerek uzaktan eğitim ve danışmanlık sunuyor. Bir pazar araştırma operasyonu, ücretsiz analiz araçlarını birleştirerek, aksi takdirde özel kurumsal yazılım gerektirecek yetenekleri taklit ediyor. Bir moda‑teknoloji girişimi, AR’yi sanal deneme odaları için yeniden amaçlarken, çalışanları pratik deneme‑yanılma yoluyla, resmi olarak öğretilmemiş tahmin algoritmalarını yönetmeye eğitiyor.

Zayıflama tarafında, makale, uyumsuz, düşük maliyetli araçlara bağımlılığın, birlikte çalışmayan parçalanmış yetenekler üretmeye, veri siloları oluşturmaya ve bir işletmenin ne kadar ölçeklenebileceğini sınırlamaya yol açtığını buluyor.

Örneğin, moda girişiminin sanal deneme odası müşteri etkileşimi açısından iyi çalışırken, araçların birlikte çalışacak şekilde tasarlanmamış olması nedeniyle doğru verileri envanter yönetimine geri beslemede zorlanıyor.

Çalışma ayrıca yapısal bir riski işaret ediyor: daha büyük, daha iyi kaynaklara sahip firmalar AI’dan küçük firmalardan daha fazla değer çıkarma eğilimindedir. Bu, teknolojinin mevcut pazar hakimiyetini bozmak yerine onu pekiştirebileceği anlamına geliyor. Pratikte, bu durum kırsal veya daha az eğitimli kesimlerdeki girişimcilerin, şehirdeki daha iyi bağlantılı rakiplerinin gerisinde kalmasına yol açabilir.

Çalışmanın temel argümanı, AI’nın hem eşitleyici hem de sınıflandırıcı olarak işlev gördüğüdür. Karar verici faktör teknoloji değil, bir girişimcinin dijital okuryazarlığa, altyapı erişimine ve ücretsiz bir aracı kalıcı bir yeteneğe dönüştürebilecek uyumlu bilgiye sahip olup olmadığıdır.

Çalışmaya göre, düşük maliyetli AI, tahmin, müşteri etkileşimi, pazar erişimi ve operasyonel karar alma süreçlerini anlamlı bir şekilde iyileştirebilir.

Ancak aynı zamanda sınırlamalar da yaratır; bu da en büyük yatırım fırsatının, bu yetenekleri girişimcilerin zaten kullandığı basit, bütünleşik araçlar haline getirebilecek sağlayıcılara ait olabileceği anlamına gelir.

“Kaynak asimetrileriyle sık sık karşılaşan ve sınırlı kurumsal destekle çalışan gayri resmi mikro‑girişimciler için AI, umut ve karmaşıklığın bir karışımını getiriyor: büyüme ve dijital erişim konusundaki tarihsel engelleri aşma umudu ve çift kırılganlık, algoritmik kontrol yoluyla yeniden aracılık ve artan kaynak eşitsizliği gibi yoğunlaşan zorluklar nedeniyle karmaşıklık,” çalışmada belirtildi.

Politika yapıcılar için bu, sübvanse edilmiş dijital okuryazarlık eğitimi, teknoloji benimsemesi için vergi teşvikleri ve mikro işletmeler ile üniversiteler veya teknoloji merkezleri arasındaki ortaklıklar gibi hedeflenmiş müdahaleler anlamına geliyor.

Bu müdahaleler, girişimcilerin parçalanmış, doğaçlama bricolage’den daha bütünleşik, ölçeklenebilir AI sistemlerine geçmelerine yardımcı olmalı; aynı zamanda gayri resmi işletmeyi ilk başta dayanıklı kılan esnekliği kaybetmemelidir. Çalışmada sunulan vakalar örnekleyicidir ve yazarlar, sektörler ve coğrafyalar arasında daha büyük, uzun vadeli ve karşılaştırmalı araştırmalar yapılmasını talep ediyor.

Meta Platforms (NASDAQ: META)

Yatırım perspektifinden bakıldığında, Meta (eski adıyla Facebook) çekici bir seçenek sunuyor. Araştırmacılar ayrıca WhatsApp, Facebook, sosyal medya ve dijital pazar yerlerini, gayri resmi işletmelerin müşteri bilgisi topladığı, iletişim kurduğu, ürün sattığı ve dijital yetenekler oluşturduğu araçlar olarak sıkça referans gösteriyor.

1,424 trilyon dolar piyasa değerine sahip META hissesi şu anda 564,29 dolar seviyesinde işlem görüyor; YTD %15,3 düşüşte. Hisse, 28,88 EPS (TTM) ve 19,36 P/E (TTM) oranına sahip. META, %0,38 temettü verimi ödüyor.

AI ve sürükleyici teknolojilerle desteklenen Meta, insan bağlantılarını inşa ediyor. Ürünleri aracılığıyla, şirket insanların arkadaşları ve aileleriyle bağlanmasını ve paylaşmasını sağlıyor.

Meta, iki segment üzerinden faaliyet gösterir: Aile Uygulamaları (FoA), içinde WhatsApp, Instagram, Threads, Messenger ve Facebook bulunur; ve Reality Labs (RL), artırılmış, sanal ve karma gerçeklik odaklı donanım ve yazılımı kapsar.

Şirketin son ürün stratejisi, AI’yı işletmeler için bir işletim katmanı haline getirmeye çalıştığını gösteriyor. Haziran ayında, Meta Business Agent’ı tüm ölçeklerdeki işletmeler için tanıttı; bu ajan zaten bir milyondan fazla aktif işletme tarafından kullanılıyor.

AI destekli ajan, WhatsApp, Instagram ve Messenger üzerinden dünya çapında kullanıma sunuldu. Sistem soruları yanıtlayabilir, ürün önerir, potansiyel müşterileri nitelendirir, randevu alır ve satışta yardımcı olur; şirket bu sistemi pazar araştırması ve rekabet istihbaratı gibi alanlara genişletmeyi planlıyor. Özel bir müşteri hizmetleri çalışanına bütçesi yetmeyen mikro işletmeler için AI ajanı, iş yükünün bir kısmını üstlenebilir.

Başlangıçta ücretsiz olan Meta, bu ay ajan için token başına 1 milyon token başına 2 dolar ücret almaya başladı.

Son zamanlarda, şirketin finansal sonuçlarını duyururken, kurucu ve CEO Mark Zuckerberg, “AI, temel işimizi bugün hızlandırıyor, bir sonraki nesil ürünlerimizi güçlendiriyor ve tamamen yeni kurumsal fırsatların kapısını açıyor” şeklinde paylaştı.

2026 ikinci çeyrek için şirket, gelirin %28 artarak 60,80 milyar dolar olduğunu bildirdi; ancak toplam maliyet ve giderler daha hızlı artarak %55 artışla 42,03 milyar dolar oldu; bu tutara 2,40 milyar dolar yasal süreçler ve 1,18 milyar dolar kıdem tazminatı dahil. Dönem için sermaye harcaması (Capex) 31,08 milyar dolar idi.

Şirket ayrıca, ortalama 3,60 milyar günlük aktif kişi (DAP) raporladı; reklam başına ortalama fiyat ise yıllık %12 arttı. Kazanç görüşmesi sırasında Zuckerberg, 3,6 milyar kişinin her gün en az bir uygulamasını kullandığını, Threads’in 500 milyon aylık aktif kullanıcıya, Instagram’ın 2 milyar günlük aktif kullanıcıya, Facebook’un 2 milyardan fazla günlük aktif kullanıcıya ve WhatsApp’ın saniyede 30 milyon mesaj gönderimine ulaştığını belirtti.

Bu dönemde, Meta’nın işletme nakit akışı 31,86 milyar dolar, serbest nakit akışı ise 784 milyon dolar oldu. Haziran sonu itibarıyla nakit, nakit benzerleri ve menkul kıymetler 90,26 milyar dolar olarak kaydedildi. Bu arada şirket, temettülere ve temettü eşdeğeri ödemelere 1,35 milyar dolar harcadı.

2026 üçüncü çeyrek için şirket, 61‑64 milyar dolar arasında gelir ve 165‑169 milyar dolar arasında toplam gider bekliyor. Kazanç görüşmesinde Zuckerberg, şirketin “şu anda AI yatırımlarımızın temel işimizin her büyük bölümünü hızlandırdığı bir noktada” olduğunu belirtti. “Bu yatırımlar, uygulamalarımızı kullananların deneyimini iyileştiriyor, reklamverenler için daha iyi performans sağlıyor ve ekiplerimizin yeni deneyimler oluşturup daha hızlı sunmasına yardımcı oluyor.”

Meta, bir sonraki ürün ve gelir dalgasının temelini oluşturacak kişisel ajanlar da geliştiriyor; Zuckerberg, süper zekâyı “geniş çapta dağıtmak ve herkese onunla neyin önemli olduğuna yönlendirme yeteneği vermek” üzerine inşa etmekten bahsetti.

Sonuç

AI, hayatımızın her alanına nüfuz etti ve teknoloji daha ucuz ve erişilebilir hale geldikçe, daha önce karşılayamayan işletmelerin kurumsal düzeyde yeteneklerden faydalanmasını sağlıyor. Sonuç olarak, küçük ve gayri resmi işletmeler bu yeni fırsatın en büyük ve en hızlı büyüyen kullanıcı tabanlarından biri haline geliyor.

Bununla birlikte, başarı AI’nın mevcut olup olmamasından çok, bu küçük işletmelerin dijital bricolage’yi kalıcı, fırsat algılama ve yakalama yeteneğine dönüştürebilmelerine bağlıdır. Genel olarak, gayri resmi ekonomide AI’nın geleceği, teknolojinin karmaşıklığı kadar kapsayıcılık ve yetenek geliştirme tarafından da şekillenecek.

Tıklayın ve yapay zeka yatırımı hakkında her şeyi öğrenin.

Referanslar

1. Kolade, O., Egbetokun, A., Owoseni, A. & Woldesenbet Beta, K. Gayri resmi ekonomide yapay zeka: mikro girişimciler için oyun değiştirici? International Journal of Entrepreneurial Behavior & Research (2026). https://doi.org/10.1108/IJEBR-12-2024-1457