Citizens Financial Services की तीसरी तिमाही की शुद्ध आय 19.2% बढ़कर 11.9 मिलियन डॉलर

Citizens Financial Services, Inc. (CZFS ), Pennsylvania के Mansfield स्थित First Citizens Community Bank की मूल कंपनी ने 30 अक्टूबर, 2026 को 30 सितंबर, 2026 को समाप्त तीन और नौ महीनों के अलेखापरीक्षित समेकित वित्तीय नतीजे जारी किए। कंपनी ने तीसरी तिमाही में 11,921,000 डॉलर की शुद्ध आय दर्ज की, जो प्रति मूल और समायोजित शेयर 2.48 डॉलर थी। 2025 की इसी अवधि में यह आय 10,005,000 डॉलर, यानी प्रति शेयर 2.09 डॉलर थी। इस तरह इसमें 19.2% की वृद्धि हुई।

कंपनी ने यह विज्ञप्ति प्रतिभूति और विनिमय आयोग को भी 30 अक्टूबर, 2026 को मद 2.02, परिचालन परिणाम और वित्तीय स्थिति के अंतर्गत दाखिल फॉर्म 8-K पर मौजूदा रिपोर्ट के परिशिष्ट 99.1 के रूप में सौंपी।

तीसरी तिमाही में औसत इक्विटी पर वार्षिकीकृत प्रतिफल 13.39% रहा, जबकि एक साल पहले यह 12.52% था। औसत परिसंपत्तियों पर वार्षिकीकृत प्रतिफल 1.45% रहा, जबकि पहले यह 1.33% था। औसत मूर्त इक्विटी पर वार्षिकीकृत प्रतिफल, जो गैर-GAAP माप है, 17.77% रहा, जबकि पहले यह 17.29% था। प्रभावी कर दर 18.0% रही, जो पहले की 19.4% दर से कम थी। कंपनी ने इस कमी का श्रेय कर-मुक्त निवेश आय और बैंक के स्वामित्व वाले जीवन बीमा से होने वाली आय में वृद्धि को दिया।

30 सितंबर, 2026 को समाप्त नौ महीनों में शुद्ध आय कुल 32,484,000 डॉलर रही, जबकि 2025 की इसी अवधि में यह 26,089,000 डॉलर थी; यानी 6,395,000 डॉलर की वृद्धि हुई। मूल प्रति शेयर आय 6.77 डॉलर रही, जबकि पहले यह 5.44 डॉलर थी। प्रभावी कर दर 17.9% रही, जबकि पहले यह 19.2% थी।

कंपनी ने 30 सितंबर, 2026 को समाप्त तीन और नौ महीनों के लिए निम्नलिखित प्रमुख वित्तीय आंकड़े बताए:

शुद्ध ब्याज आय और ऋण लागत

ऋण हानि प्रावधान से पहले शुद्ध ब्याज आय तीसरी तिमाही में 2,117,000 डॉलर, यानी 8.4%, बढ़कर 27,257,000 डॉलर हो गई। कंपनी ने इस वृद्धि का श्रेय जैविक विकास से ऋणों और निवेशों पर ब्याज आय बढ़ने को दिया। औसत ब्याज-अर्जित परिसंपत्तियाँ एक साल पहले की तुलना में 261.4 मिलियन डॉलर बढ़ीं, जिसका मुख्य कारण औसत वाणिज्यिक ऋण शेष में वृद्धि थी। 2026 और 2025, दोनों की तीसरी तिमाहियों में कर-समतुल्य शुद्ध ब्याज मार्जिन 3.60% रहा। ब्याज-अर्जित परिसंपत्तियों पर प्रतिफल 5 आधार अंक घटकर 5.69% रह गया, जबकि ब्याज वाली देनदारियों की लागत 10 आधार अंक घटकर 2.57% रही। नौ महीनों में ऋण हानि प्रावधान से पहले शुद्ध ब्याज आय 7,274,000 डॉलर, यानी 10.1%, बढ़कर 79,064,000 डॉलर हो गई। कर-समतुल्य मार्जिन 3.44% से बढ़कर 3.66% हो गया; इस दौरान ब्याज-अर्जित परिसंपत्तियों पर प्रतिफल 4 आधार अंक बढ़कर 5.67% हुआ और ब्याज वाली देनदारियों की लागत 24 आधार अंक घटकर 2.48% रही।

Citizens ने 2026 की तीसरी तिमाही में ऋण हानि के लिए कोई शुद्ध प्रावधान दर्ज नहीं किया। ऋणों से संबंधित 366,000 डॉलर के प्रावधान की भरपाई तुलन-पत्रेतर मदों से संबंधित 366,000 डॉलर के प्रावधान-वापसी से हुई। 2025 की तीसरी तिमाही में 500,000 डॉलर का प्रावधान दर्ज किया गया था। नौ महीनों के लिए प्रावधान 1,000,000 डॉलर था, जबकि पहले यह 1,875,000 डॉलर था। कंपनी ने कहा कि 2026 का प्रावधान उसके घाटे के कारकों की वार्षिक समीक्षा को दर्शाता है। इस समीक्षा में ऐतिहासिक घाटे के आँकड़े, पूर्वभुगतान और ऋण कटौती की गति, डीज़ल और उर्वरक की कीमतों पर ईरान के साथ संघर्ष का आर्थिक प्रभाव तथा गैर-उपार्जक ऋणों में वृद्धि शामिल हैं।

कंपनी के अनुसार, तीसरी तिमाही में गैर-ब्याज आय 4,308,000 डॉलर रही, जो एक साल पहले से 454,000 डॉलर अधिक थी। इसकी मुख्य वजह बैंक के स्वामित्व वाले जीवन बीमा से आय में 302,000 डॉलर और इक्विटी प्रतिभूतियों से लाभ में 224,000 डॉलर की वृद्धि थी। नौ महीनों की गैर-ब्याज आय 12,012,000 डॉलर रही, जो 1,066,000 डॉलर अधिक थी। इसका मुख्य कारण बैंक के स्वामित्व वाले जीवन बीमा से आय में 958,000 डॉलर की वृद्धि थी; कंपनी ने 2026 की पहली तिमाही में 22,000,000 डॉलर का अतिरिक्त बीमा खरीदा था।

तीसरी तिमाही में गैर-ब्याज खर्च 940,000 डॉलर, यानी 5.8%, बढ़कर 17,024,000 डॉलर हो गया। कंपनी ने इसकी वजह योग्यता-आधारित वेतन वृद्धि, पूर्णकालिक-समतुल्य कर्मचारियों की संख्या में 13.7 की वृद्धि और प्रोत्साहन-आधारित वेतन बताया। गैर-निष्पादित ऋणों में वृद्धि से जुड़े कानूनी शुल्क और अचल संपत्ति करों के कारण कंपनी के स्वामित्व वाली अन्य अचल संपत्तियों से संबंधित खर्च बढ़े। वहीं, ग्राहकों की ऋण-सीमा वाली खातों में धोखाधड़ी से हुए नुकसान की वसूली के चलते अन्य खर्च घटे। नौ महीनों का गैर-ब्याज खर्च कुल 50,492,000 डॉलर रहा, जबकि एक साल पहले यह 48,559,000 डॉलर था।

बैलेंस शीट और परिसंपत्ति गुणवत्ता

30 सितंबर, 2026 को कुल परिसंपत्तियाँ 3.41 अरब डॉलर थीं, जबकि 31 दिसंबर, 2025 और 30 सितंबर, 2025, दोनों तारीखों पर वे 3.06 अरब डॉलर थीं। शुद्ध ऋण कुल 2.36 अरब डॉलर रहे। 31 दिसंबर, 2025 से इनमें 115.4 मिलियन डॉलर की वृद्धि हुई, जिसका श्रेय कंपनी ने वाणिज्यिक और कृषि अचल संपत्ति ऋणों में वृद्धि को दिया। 30 सितंबर, 2025 की तुलना में ऋण 152.8 मिलियन डॉलर, यानी 6.8%, बढ़े। बिक्री के लिए रखे गए छात्र ऋण 165.9 मिलियन डॉलर बढ़कर 245.3 मिलियन डॉलर हो गए। कंपनी ने इसकी वजह तीसरी तिमाही में गतिविधि बढ़ने और कॉलेजों को पहले सेमेस्टर के लिए मौसमी ऋण देने को बताया।

बिक्री के लिए उपलब्ध प्रतिभूतियों का मूल्य 477.6 मिलियन डॉलर था, जो 31 दिसंबर 2025 से 32.8 मिलियन डॉलर अधिक था। नौ महीनों के दौरान पोर्टफोलियो का कर-समतुल्य प्रतिफल एक साल पहले के 2.98% से बढ़कर 3.59% हो गया। कंपनी ने इसका कारण ऊंची बाजार-ब्याज दरों के माहौल में खरीदी गई प्रतिभूतियों और कम प्रतिफल वाली प्रतिभूतियों के परिपक्व होने को बताया। जमा राशि साल के अंत से 132.4 मिलियन डॉलर बढ़कर 2.51 अरब डॉलर हो गई, जबकि ब्रोकर के जरिए जुटाए गए जमा प्रमाणपत्रों में 20.0 मिलियन डॉलर की कमी आई। कंपनी ने कहा कि जमा जुटाने के लिए प्रतिस्पर्धी दबाव अब भी अधिक है। बिक्री के लिए रखे गए छात्र ऋणों और निवेश-वृद्धि के वित्तपोषण के लिए उधार ली गई धनराशि 203.0 मिलियन डॉलर बढ़कर 512.5 मिलियन डॉलर हो गई। 30 सितंबर 2026 को ऋण-जमा अनुपात 95.15% था, जबकि 31 दिसंबर 2025 को यह 95.55% और 30 सितंबर 2025 को 92.71% था।

शेयरधारकों की इक्विटी कुल 351.3 मिलियन डॉलर रही, जो 31 दिसंबर 2025 से 13.2 मिलियन डॉलर अधिक थी। नौ महीनों की 32.5 मिलियन डॉलर की शुद्ध आय के मुकाबले 7.3 मिलियन डॉलर नकद लाभांश दिए गए। अन्य व्यापक हानि में 12.1 मिलियन डॉलर की वृद्धि हुई। कंपनी ने इसका कारण बाजार की ब्याज दरों में गिरावट को बताया, जिसने निवेश प्रतिभूतियों और स्वैप के उचित मूल्य को प्रभावित किया।

गैर-निष्पादित परिसंपत्तियां 31 दिसंबर 2025 से 22,355,000 डॉलर बढ़कर 51,544,000 डॉलर हो गईं। यह ऋणों का 2.16% था, जबकि साल के अंत में यह अनुपात 1.29% और एक साल पहले 1.03% था। कंपनी ने कहा कि इस वृद्धि का मुख्य कारण वाणिज्यिक अचल संपत्ति ऋणों से जुड़े दस ग्राहक-संबंध और निर्माण अचल संपत्ति ऋण से जुड़ा एक ग्राहक-संबंध था। इनकी कुल राशि लगभग 21.4 मिलियन डॉलर थी। 2026 के पहले नौ महीनों के दौरान, 90 दिनों से अधिक समय तक बकाया रहने के बाद इन्हें ब्याज-अर्जन रोक स्थिति में रखा गया। गैर-निष्पादित ऋण 31 दिसंबर 2025 से 20.3 मिलियन डॉलर, यानी 75.5%, बढ़े। First Citizens Community Bank ने बताया कि कुछ अधिग्रहीत ऋणों के लिए उसकी रणनीति गैर-निष्पादित ऋणों के ऋण-गुणवत्ता मानकों में सुधार करना, उनसे जुड़ी संपार्श्विक संपत्ति बेचना या ग्राहकों से किसी अन्य संस्थान के जरिए ऋण का पुनर्वित्त कराना है। कंपनी ने कहा कि विशिष्ट आरक्षित राशि लगभग स्थिर रही: यह 2,149,000 डॉलर थी, जबकि 31 दिसंबर 2025 को 1,913,000 डॉलर और एक साल पहले 1,516,000 डॉलर थी। 30 सितंबर 2026 को ऋणों पर ऋण-हानि के लिए प्रावधान 23,786,000 डॉलर था, जो कुल ऋणों का 1.00% था।

1 सितंबर 2026 को निदेशक मंडल ने प्रति शेयर 0.51 डॉलर के तिमाही नकद लाभांश की घोषणा की। इसका भुगतान 25 सितंबर 2026 को उन शेयरधारकों को किया गया जो 11 सितंबर 2026 को कारोबार समाप्त होने के समय रिकॉर्ड में दर्ज थे। यह एक साल पहले घोषित प्रति शेयर 0.50 डॉलर के लाभांश से 2.0% अधिक था। कंपनी ने कहा कि उसके लगभग 1,775 शेयरधारक हैं, जिनमें से अधिकांश उन बाजारों में रहते हैं जहां उसके कार्यालय स्थित हैं।