Hvad er Canada Child Benefit (CCB), og hvordan kan det fungere sammen med en RESP?

Den canadiske børneydelse Canada Child Benefit (CCB) og uddannelsesopsparingsordningen Registered Education Savings Plan (RESP) støtter familier på forskellige måder. Artiklen forklarer, hvordan ordningerne fungerer hver for sig, og hvordan forældre kan bruge en del af børneydelsen til at spare op til børnenes uddannelse.

Canadisk børneydelse (CCB)

CCB er en skattefri månedlig ydelse til familier, der opfylder betingelserne, til udgifter ved børn under 18 år. Ydelsen er ikke kun beregnet til uddannelse, og beløbet falder, når familieindkomsten stiger. De årlige maksimumsbeløb i den oprindelige artikel, 6.765 canadiske dollar for børn under seks år og 5.708 canadiske dollar for børn fra seks til sytten år, gjaldt juli 2020 til juni 2021. Det er historiske beløb.
Retten til CCB afhænger blandt andet af skattemæssig bopæl, opholdsstatus og ansvaret for barnet. Beløbet genberegnes hver juli på grundlag af det foregående års justerede nettofamilieindkomst. Ændringer i familiesituationen kan også påvirke ydelsen.

Registreret uddannelsesopsparingsordning (RESP)

RESP er en opsparingsordning med skattefordele til uddannelse efter ungdomsuddannelsen. Indbetalinger er ikke fradragsberettigede. Beskatningen af investeringsafkast inde i ordningen udskydes. Tilbagebetaling af egne indskud er skattefri, mens uddannelsesstøttebetalinger fra tilskud og afkast, EAP, indgår i den studerendes skattepligtige indkomst.

Bruge CCB til indbetalinger i RESP

Familier kan bruge CCB til eksempelvis mad, tøj og fritidsaktiviteter. Hvis budgettet tillader det, kan en del også spares op til fremtidige uddannelsesudgifter.

En familie kan vælge at indbetale en del af børneydelsen til RESP. Indbetalinger, der opfylder betingelserne, kan udløse Canada Education Savings Grant (CESG), så CCB også støtter fremtidig uddannelse. Det er familiens valg, ikke en automatisk forbindelse mellem ordningerne.

Familien kan dermed få både indkomststøtte og tilskud til uddannelsesopsparingen. Tilsammen kan de mindske behovet for senere at låne til uddannelse.

Udnytte CESG gennem RESP

Grundtilskuddet i CESG er 20 % af de første 2.500 canadiske dollar, der indbetales i løbet af året, højst 500 dollar. Der kræves ikke et minimumsindskud på 2.500 dollar for at få tilskud: mindre indbetalinger kan også opfylde betingelserne. Med tilstrækkelig uudnyttet ret fra tidligere år kan grundtilskuddet nå 1.000 dollar årligt. Afhængigt af familieindkomsten kan der yderligere gives 50 eller 100 dollar på de første 500 dollar. Grundtilskud og tillæg har et samlet livstidsloft på 7.200 canadiske dollar pr. begunstiget. Muligheden for at spare 2.500 dollar fra CCB afhænger af ydelsens størrelse og nødvendige udgifter.

Hvad ordningerne kan tilbyde sammen

CCB giver skattefri støtte til familiens forskellige udgifter. RESP hjælper med målrettet uddannelsesopsparing. Familier med økonomisk råderum kan sætte en del af ydelsen til side til fremtidige uddannelsesudgifter.

RESP udskyder beskatningen af afkast og kan suppleres med CESG ved indbetalinger, der opfylder betingelserne. Der er ikke krav om at indbetale 2.500 dollar hvert år for overhovedet at få tilskud. Ved at tilpasse opsparingen til budget og tilskudsret kan familien bruge begge ordninger.

Uddannelsesudgifter kræver planlægning. Kombinationen af en tilgængelig børneydelse og en passende opsparingsordning kan hjælpe med at opbygge et økonomisk fundament uden at garantere afkast eller en helt gældfri uddannelse.

Lære mere og sammenligne muligheder

Familier, der vil begynde at spare op til uddannelse, kan sammenligne RESP-muligheder, gebyrer og betingelser hos finansielle institutioner og canadiske netmæglere som Questrade.

Oplysninger om RESP, TFSA, RRSP og andre opsparings- og investeringsmuligheder findes i undervisningsmaterialet på Securities.io.