Richmond Mutual Bancorporation’ın 2026’nın 3. Çeyreğindeki Net Kârı 1,7 Milyon Dolara Geriledi

Richmond Mutual Bancorporation, Inc. (RMBI ), Richmond, Indiana merkezli First Bank (FRBA ) Midwest’in holding şirketi, 30 Ekim 2026’da yayımlanan kazanç duyurusunda, 2026’nın üçüncü çeyreğinde 1,7 milyon dolar net kâr, yani sulandırılmış hisse başına 0,11 dolar kâr bildirdi. Bu sonuç, 2026’nın ikinci çeyreğinde elde edilen 2,2 milyon dolar net kârla (sulandırılmış hisse başına 0,22 dolar) ve 2025’in üçüncü çeyreğinde elde edilen 3,6 milyon dolar net kârla (sulandırılmış hisse başına 0,36 dolar) karşılaştırılıyor. 30 Eylül 2026’da sona eren dokuz ayda net kâr 6,8 milyon dolar, yani sulandırılmış hisse başına 0,56 dolar oldu; 2025’in aynı döneminde bu tutar 8,2 milyon dolar, yani sulandırılmış hisse başına 0,82 dolardı.

Şirket, net kârdaki düşüşün başlıca nedenlerinin kredi zararları karşılığındaki artış ve faiz dışı giderlerdeki yükseliş olduğunu belirtti. Kredi zararları karşılığı, 2026’nın üçüncü çeyreğinde 6,1 milyon dolar oldu; önceki çeyrekte 823.000 dolar, 2025’in üçüncü çeyreğinde ise 269.000 dolardı. Şirket, artışın temel olarak çeyrek boyunca kaydedilen 6,1 milyon dolarlık net kredi zararının ardından kredi zararları karşılığını yeniden oluşturma ve artırma gereğinden kaynaklandığını söyledi. Bu net zararlar arasında, tahakkuk dışı statüsündeki ve bankanın mülkiyetine geçen diğer gayrimenkuller arasına aktarılan bir ticari gayrimenkul kredisinde yapılan 4,5 milyon dolarlık kısmi zarar kaydı ile ticari ve sınai bir kredide yapılan 803.000 dolarlık zarar kaydı da bulunuyordu. Sorunlu kredilerdeki artış da bu duruma katkıda bulundu. Ticari gayrimenkul kredisi, 2026’nın ikinci çeyreğinde tahakkuk dışı statüsüne alındı ve şirket, üçüncü çeyreğin sonlarına doğru mülkün mülkiyetini devraldı.

Duyuruda, 30 Eylül 2026’da sona eren çeyreğe ait sonuçların birleşik şirketin faaliyet sonuçlarını ilk kez içerdiği; 1 Temmuz 2026’dan önceki dönemlerin sonuçlarının ise Richmond Mutual Bancorporation’ı tek başına yansıttığı belirtiliyor. Şirket, 11 Kasım 2025 tarihli Birleşme Sözleşmesi ve Planı uyarınca Farmers Bancorp ile birleşmesini 1 Temmuz 2026’da tamamladı. Hemen ardından The Farmers Bank, First Bank Richmond bünyesinde birleşti. Birleşik banka, merkezi Frankfort, Indiana’da bulunan First Bank Midwest adıyla faaliyet gösterirken holding şirketinin idari merkezi Richmond, Indiana’da kalmaya devam ediyor. Birleşik şirket Nasdaq Capital Market’te işlem görmeyi sürdürüyor.

Yönetim Kurulu Başkanı ve Üst Yöneticisi Garry Kleer şunları söyledi: “Üçüncü çeyrek sonuçlarımız, bilançomuzu önemli ölçüde büyüten ve hem önceki çeyreğe hem de geçen yılın üçüncü çeyreğine kıyasla net faiz gelirini artıran Farmers Bancorp birleşmemizin etkisini yansıttı. Kârımız, kredi zararları karşılığındaki artıştan ve yükselen faiz dışı giderlerden etkilendi. Önümüzdeki dönemde iki kuruluşu başarıyla bütünleştirmeye, birleşmenin stratejik faydalarını hayata geçirmeye ve müşterilerimize ve faaliyet gösterdiğimiz topluluklara hizmet vermeyi sürdürmeye odaklanacağız.”

Duyuruda yer alan, 2026’nın üçüncü çeyreğine ve belirtilen iki karşılaştırma dönemine ait seçilmiş sonuçlar:

Net Faiz Geliri ve Marjı

Net faiz geliri, 2026’nın ikinci çeyreğindeki 12,1 milyon dolardan 10,8 milyon dolar, yani %89,2 artışla 22,8 milyon dolara yükseldi. 2025’in üçüncü çeyreğindeki 11,3 milyon dolara kıyasla ise 11,6 milyon dolar, yani %102,3 arttı. Çeyrekte yıllıklandırılmış net faiz marjı %3,68 oldu; önceki çeyrekte %3,22, bir yıl önce ise %3,07 düzeyindeydi. Şirket, bu artışın başlıca nedenlerinin satın alınan kredi portföyünden kaynaklanan faiz getirili varlıklardaki daha yüksek getiriler ve ortalama bakiyeler, daha düşük ortalama fonlama maliyetleri ve faiz getirisi olmayan vadesiz mevduat hacmindeki artış olduğunu belirtti.

Faiz gelirleri, başlıca birleşme sayesinde faiz getirili varlıkların ortalama bakiyesindeki 1,02 milyar dolarlık artışın etkisiyle 16,7 milyon dolar artarak 38,6 milyon dolara yükseldi. Faiz getirili varlıkların ortalama getirisi, 2025’in üçüncü çeyreğindeki %5,93’e kıyasla %6,20; kredi ve finansal kiralamaların ortalama getirisi ise bir yıl önceki %6,63’e kıyasla %6,79 oldu. Faiz giderleri, faiz taşıyan yükümlülüklerin ortalama bakiyesindeki 728,8 milyon dolarlık artışın etkisiyle 5,2 milyon dolar yükselerek 15,7 milyon dolara çıktı; buna karşılık faiz taşıyan yükümlülüklere ödenen ortalama faiz oranı %3,35’ten %3,17’ye geriledi. Faiz getiren vadesiz hesaplara ödenen ortalama faiz oranı %1,17’den %2,19’a yükseldi. Şirket, bu artışı, birleşmeyle devralınan ve belediye mevduat sahiplerine daha yüksek faiz ödeyen kamu fonu hesaplarına bağladı.

Faiz dışı gelirler, Farmers Bancorp’un satın alınmasıyla bağlantılı olarak kaydedilen 1,6 milyon dolarlık tahmini pazarlıklı satın alma kazancı da dahil olmak üzere 3,3 milyon dolar artarak 4,6 milyon dolara yükseldi. Bu kazanç hariç tutulduğunda, faiz dışı gelirler, birleşmenin ardından müşteri tabanının genişlemesinin etkisiyle 1,6 milyon dolar arttı. Bu artışta, mevduat hesaplarından alınan hizmet ücretlerindeki 415.000 dolarlık ve başlıca servet yönetimiyle bağlantılı diğer gelirlerdeki 1,1 milyon dolarlık artış etkili oldu.

Faiz dışı giderler, birleşmenin ardından faaliyet altyapısının ve çalışan sayısının genişlemesinin başlıca etkisiyle 11,9 milyon dolar artarak 20,0 milyon dolara yükseldi. Çeyrekte, ağırlıklı olarak yazılım ve temel bankacılık sistemine geçiş giderlerinden oluşan, tekrarlanmayan 3,0 milyon dolarlık birleşme gideri ile birleşmede kayda alınan çekirdek mevduat maddi olmayan varlığına ilişkin 1,8 milyon dolarlık itfa gideri yer aldı. Şirketin çeyrekteki etkinlik oranı, 2026’nın ikinci çeyreğindeki %74,47’ye ve 2025’in üçüncü çeyreğindeki %64,18’e kıyasla %73,03 oldu.

Şirket, çeyrekte 482.000 dolarlık gelir vergisi avantajı kaydetti; bir yıl önce aynı dönemde ise 645.000 dolarlık gelir vergisi gideri kaydetmişti. Şirket, 1,1 milyon dolarlık düşüşü başlıca vergi öncesi gelirin daha düşük olmasına ve tahmini pazarlıklı satın alma kazancının olumlu vergi etkilerine, daha yüksek vergi kredilerine ve vergiden muaf faiz gelirindeki artışa bağladı; indirilemeyen işlem maliyetleri bu etkileri kısmen dengeledi.

Bilanço ve Kredi Kalitesi

Toplam varlıklar, başlıca Farmers Bancorp’tan devralınan 1,2 milyar dolarlık varlığın etkisiyle 31 Aralık 2025’teki 1,53 milyar dolardan 30 Eylül 2026’da 1,07 milyar dolar artarak 2,60 milyar dolara yükseldi. Kredi zararları karşılığı düşüldükten sonra kredi ve finansal kiralamaların toplamı 2,00 milyar dolar oldu; yıl sonundan bu yana görülen artış, devralınan 803,6 milyon dolarlık krediyi ve 23,6 milyon dolarlık organik kredi büyümesini yansıtıyordu. Mevduat toplamı 2,09 milyar dolara ulaştı; bu tutara birleşmede devralınan 935,8 milyon dolar da dahildi. Faizsiz vadesiz mevduatlar, 31 Aralık 2025’teki 100,1 milyon dolardan (toplam mevduatın %9,0’ı) 351,4 milyon dolara (toplam mevduatın %16,9’u) yükseldi. Aracılı vadeli mevduatlar, yıl sonundaki 235,9 milyon dolara (toplam mevduatın %21,2’si) kıyasla 268,1 milyon dolara, yani toplam mevduatın %12,9’una ulaştı.

Şirket, birleşmede Federal Konut Kredisi Bankası’ndan (FHLB) yaklaşık 95 milyon dolarlık avans devraldı ve işlem kapsamında devralınan satılmaya hazır menkul kıymetlerin satışından elde edilen gelirle bu avansların tamamını çeyrek içinde geri ödedi. Yatırım menkul kıymetleri, devralınan 205,0 milyon dolarlık satılmaya hazır menkul kıymetlerin 91,9 milyon dolarlık satışlarla kısmen dengelenmesi sonucunda 75,1 milyon dolar artarak 329,8 milyon dolara yükseldi. Toplam borçlanmalar, başlıca birleşmede üstlenilen 14,5 milyon dolarlık ikincil dereceli borcun etkisiyle 11,6 milyon dolar artarak 263,6 milyon dolara ulaştı; diğer FHLB avanslarının geri ödenmesi bu artışı kısmen dengeledi.

Özkaynak, 31 Aralık 2025’ten bu yana 83,1 milyon dolar artarak 228,9 milyon dolara ulaştı. Artışın başlıca nedeni, birleşmede ihraç edilen ve özkaynağa 99,3 milyon dolar ekleyen 6.254.286 adi hisse ile 6,8 milyon dolarlık net gelir oldu. Satılmaya hazır menkul kıymetlerdeki net gerçekleşmemiş zararları yansıtan diğer kapsamlı zarardaki 18,5 milyon dolarlık artış ve ödenen 5,3 milyon dolarlık temettüler bu artışı kısmen dengeledi. Hisse başına defter değeri, 30 Haziran 2026’daki 14,11 dolara ve 31 Aralık 2025’teki 13,88 dolara kıyasla 13,66 dolar oldu; özkaynakların varlıklara oranı ise %8,81 olarak gerçekleşti.

Tahsilatı aksayan kredi ve finansal kiralamaların toplamı, 30 Eylül 2026’da 32,2 milyon dolara, yani toplam kredi ve finansal kiralamaların %1,59’una ulaştı. Bu tutar, 30 Haziran 2026’da 21,8 milyon dolar (%1,78), 31 Aralık 2025’te ise 17,4 milyon dolar (%1,46) düzeyindeydi. Şirket, artışı başlıca devralındıkları sırada tahsilatı aksamakta olan 4,8 milyon dolarlık kredi ve finansal kiralamaya, satın almanın ardından tahsilatı aksar hâle gelen devralınmış 1,1 milyon dolarlık krediye ve tahsilatı aksar hâle gelen, başlıca tek bir müşteri ilişkisiyle bağlantılı ticari ve sınai kredilerden oluşan 8,9 milyon dolarlık eski kredilere bağladı. Faiz tahakkuku durdurulan kredi ve finansal kiralamaların toplamı, yıl sonundaki 13,2 milyon dolardan 17,4 milyon dolar artarak 30,6 milyon dolara yükseldi.

Kredi zararları karşılığı, toplam kredi ve finansal kiralama alacaklarının %1,25’ine karşılık gelen 25,4 milyon dolar düzeyindeydi ve 31 Aralık 2025’teki %94,6’ya kıyasla sorunlu kredi ve finansal kiralama alacaklarının %78,9’unu karşılıyordu. Edinilen krediler için, satın alınan kredi değeri düşmüş krediler üzerindeki 699.000 dolar ve satın alınan, önceden ödeme geçmişi bulunan krediler üzerindeki 7,6 milyon dolar da dahil olmak üzere, 8,3 milyon dolarlık bir başlangıç karşılığı ayrıldı. Şirket, ASU 2025-08’i erken uygulamaya aldı ve satın alınan, önceden ödeme geçmişi bulunan krediler için brütleştirme yaklaşımını uygulayarak başlangıç karşılığını karşılık gideri olarak değil, kredilerin itfa edilmiş maliyet esasına yapılan bir düzeltme olarak kaydetti; bunun sonucunda birleşme kapsamında edinilen krediler için ilk gün kredi zararları karşılığı muhasebeleştirilmedi. 30 Eylül 2026’da sona eren dokuz aylık dönemde net zarar yazılan krediler 7,0 milyon dolar, yani ortalama kredi ve finansal kiralama alacaklarının yıllıklandırılmış %0,64’ü oldu; karşılaştırılabilir 2025 döneminde bu tutar 1,3 milyon dolardı.

Sahip olunan diğer gayrimenkullerin toplamı 30 Eylül 2026’da 2,7 milyon dolardı; 31 Aralık 2025’te bu tutar 56.000 dolardı. Bu artış, çeyrek içinde iki ticari gayrimenkulün devredilmesinin ardından gerçekleşti: Dayton, Ohio’daki eski bir davranışsal sağlık hastanesi kampüsü 2,2 milyon dolar; Richmond, Indiana’daki bir restoran mülkü ise 450.000 dolar kayıtlı değerle yer aldı. Her iki mülk de tahmini satış maliyetleri düşülmüş gerçeğe uygun değerleri üzerinden kaydedildi ve şirket, ikisini de aktif olarak satışa çıkardığını belirtti.

First Bank Midwest, 30 Eylül 2026 itibarıyla düzenleyici sermaye durumunu Topluluk Bankası Kaldıraç Oranı çerçevesi kapsamında raporlamaya başlamayı seçti. Bu çerçeve uyarınca, kaldıraç oranı %8,0’ın üzerinde olan ve gerekli koşulları karşılayan kuruluşlar, geçerli düzenleyici sermaye gerekliliklerini yerine getirmiş sayılıyor ve düzenleyici raporlama amacıyla artık risk ağırlıklı sermaye oranlarını hesaplamak zorunda kalmıyor. Bankanın 1. kuşak kaldıraç oranı 30 Eylül 2026’da %9,99’du.

Şirket, yönetimin portföy stres testlerini sürdürdüğünü ve kredi göstergelerini izlediğini, ayrıca kredi ve finansal kiralama portföyünün mevcut bileşimi ile bireysel olarak değerlendirilen karşılıkların düzeyine dayanarak kredi zararları karşılığının uygun olduğuna inandığını belirtti. First Bank Midwest, Indiana’nın orta ve doğu-orta kesimleri ile Ohio’nun batısında 24 tam hizmet sunan şube işletiyor. Bankanın 30 Eylül 2026’da tam zamanlı eşdeğer çalışan sayısı 310’du; 30 Haziran 2026’da ise 13 şubesi ve 174 çalışanı vardı.