Τα καθαρά κέρδη της Citizens Financial Services αυξήθηκαν κατά 19,2% το τρίτο τρίμηνο, φτάνοντας τα 11,9 εκατ. δολάρια

Citizens Financial Services, Inc. (CZFS ), η μητρική εταιρεία της First Citizens Community Bank με έδρα το Μάνσφιλντ της Πενσιλβάνια, δημοσίευσε στις 30 Οκτωβρίου 2026 τα μη ελεγμένα ενοποιημένα οικονομικά αποτελέσματά της για το τρίτο τρίμηνο και το εννεάμηνο που έληξαν στις 30 Σεπτεμβρίου 2026. Τα καθαρά κέρδη του τρίτου τριμήνου ανήλθαν σε 11.921.000 δολάρια, ή 2,48 δολάρια ανά βασική και απομειωμένη μετοχή, έναντι 10.005.000 δολαρίων, ή 2,09 δολαρίων ανά μετοχή, την αντίστοιχη περίοδο του 2025, σημειώνοντας αύξηση 19,2%.

Η εταιρεία υπέβαλε επίσης την ανακοίνωση στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς των ΗΠΑ ως Έκθεμα 99.1 σε τρέχουσα έκθεση στο Έντυπο 8-K, η οποία κατατέθηκε στις 30 Οκτωβρίου 2026 βάσει του Άρθρου 2.02, «Αποτελέσματα εργασιών και οικονομική κατάσταση».

Η ετησιοποιημένη απόδοση μέσων ιδίων κεφαλαίων για το τρίτο τρίμηνο ήταν 13,39%, έναντι 12,52% ένα χρόνο νωρίτερα, ενώ η ετησιοποιημένη απόδοση μέσου ενεργητικού ήταν 1,45%, έναντι 1,33%. Η ετησιοποιημένη απόδοση μέσων ενσώματων ιδίων κεφαλαίων, μέγεθος που δεν υπολογίζεται βάσει των GAAP, ήταν 17,77%, έναντι 17,29%. Ο πραγματικός φορολογικός συντελεστής διαμορφώθηκε στο 18,0%, από 19,4%. Η εταιρεία απέδωσε τη μείωση στην αύξηση των αφορολόγητων επενδυτικών εσόδων και των εσόδων από ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής που ανήκουν στην τράπεζα.

Το εννεάμηνο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2026, τα καθαρά κέρδη ανήλθαν συνολικά σε 32.484.000 δολάρια, έναντι 26.089.000 δολαρίων την αντίστοιχη περίοδο του 2025, σημειώνοντας αύξηση 6.395.000 δολαρίων. Τα βασικά κέρδη ανά μετοχή ήταν 6,77 δολάρια, έναντι 5,44 δολαρίων, ενώ ο πραγματικός φορολογικός συντελεστής ήταν 17,9%, έναντι 19,2%.

Τα οικονομικά αποτελέσματα που ανακοίνωσε η εταιρεία για το τρίτο τρίμηνο και το εννεάμηνο που έληξαν στις 30 Σεπτεμβρίου 2026:

Καθαρά επιτοκιακά έσοδα και κόστος πιστωτικών ζημιών

Τα καθαρά επιτοκιακά έσοδα πριν από την πρόβλεψη για πιστωτικές ζημίες αυξήθηκαν κατά 2.117.000 δολάρια, ή 8,4%, και ανήλθαν σε 27.257.000 δολάρια το τρίτο τρίμηνο. Η εταιρεία απέδωσε την αύξηση στα έσοδα από τόκους δανείων και επενδύσεων που προέκυψαν από την οργανική ανάπτυξη. Τα μέσα τοκοφόρα στοιχεία ενεργητικού αυξήθηκαν κατά 261,4 εκατ. δολάρια σε σύγκριση με έναν χρόνο νωρίτερα, κυρίως λόγω της αύξησης των μέσων υπολοίπων εμπορικών δανείων. Το καθαρό επιτοκιακό περιθώριο σε ισοδύναμη φορολογική βάση ήταν 3,60% τόσο το τρίτο τρίμηνο του 2026 όσο και το αντίστοιχο τρίμηνο του 2025: η απόδοση των τοκοφόρων στοιχείων ενεργητικού μειώθηκε κατά πέντε μονάδες βάσης, στο 5,69%, ενώ το κόστος των έντοκων υποχρεώσεων μειώθηκε κατά δέκα μονάδες βάσης, στο 2,57%. Για το εννεάμηνο, τα καθαρά επιτοκιακά έσοδα πριν από την πρόβλεψη αυξήθηκαν κατά 7.274.000 δολάρια, ή 10,1%, και ανήλθαν σε 79.064.000 δολάρια, ενώ το περιθώριο σε ισοδύναμη φορολογική βάση αυξήθηκε από 3,44% σε 3,66%, καθώς η απόδοση των τοκοφόρων στοιχείων ενεργητικού αυξήθηκε κατά τέσσερις μονάδες βάσης, στο 5,67%, και το κόστος των έντοκων υποχρεώσεων μειώθηκε κατά 24 μονάδες βάσης, στο 2,48%.

Η Citizens δεν κατέγραψε πρόβλεψη για πιστωτικές ζημίες το τρίτο τρίμηνο του 2026: η πρόβλεψη 366.000 δολαρίων για δάνεια αντισταθμίστηκε από αποδέσμευση πρόβλεψης 366.000 δολαρίων που αφορούσε στοιχεία εκτός ισολογισμού. Το τρίτο τρίμηνο του 2025 είχε καταγραφεί πρόβλεψη 500.000 δολαρίων. Η πρόβλεψη για το εννεάμηνο ήταν 1.000.000 δολάρια, έναντι 1.875.000 δολαρίων. Η εταιρεία ανέφερε ότι η πρόβλεψη του 2026 αντανακλούσε την ετήσια επικαιροποίηση των παραγόντων ζημιών, στην οποία περιλαμβάνονται ιστορικά στοιχεία ζημιών και οι ρυθμοί πρόωρης αποπληρωμής και μείωσης υπολοίπων, ο οικονομικός αντίκτυπος της σύγκρουσης με το Ιράν στις τιμές του ντίζελ και των λιπασμάτων, καθώς και η αύξηση των δανείων που δεν αποφέρουν τόκους.

Τα μη επιτοκιακά έσοδα του τρίτου τριμήνου ήταν 4.308.000 δολάρια, αυξημένα κατά 454.000 δολάρια σε σύγκριση με έναν χρόνο νωρίτερα, χάρη στην αύξηση κατά 302.000 δολάρια των εσόδων από ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής που ανήκουν στην τράπεζα και κατά 224.000 δολάρια των κερδών από μετοχικούς τίτλους, ανέφερε η εταιρεία. Τα μη επιτοκιακά έσοδα του εννεαμήνου ανήλθαν σε 12.012.000 δολάρια, αυξημένα κατά 1.066.000 δολάρια, κυρίως επειδή τα έσοδα από ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής που ανήκουν στην τράπεζα αυξήθηκαν κατά 958.000 δολάρια, μετά την αγορά πρόσθετης ασφαλιστικής κάλυψης ύψους 22.000.000 δολαρίων από την εταιρεία το πρώτο τρίμηνο του 2026.

Τα μη επιτοκιακά έξοδα του τρίτου τριμήνου αυξήθηκαν κατά 940.000 δολάρια, ή 5,8%, και ανήλθαν σε 17.024.000 δολάρια. Η εταιρεία απέδωσε την αύξηση στις μισθολογικές αυξήσεις λόγω αξιολόγησης, στην αύξηση του προσωπικού κατά 13,7 ισοδύναμα πλήρους απασχόλησης και στις αμοιβές κινήτρων. Τα έξοδα για ακίνητα που έχουν περιέλθει στην κυριότητα της εταιρείας αυξήθηκαν λόγω νομικών εξόδων και φόρων ακίνητης περιουσίας που συνδέονται με την αύξηση των μη εξυπηρετούμενων δανείων, ενώ τα λοιπά έξοδα μειώθηκαν χάρη στην ανάκτηση ζημιών από απάτες σε πιστωτικούς λογαριασμούς πελατών. Τα μη επιτοκιακά έξοδα του εννεαμήνου ανήλθαν συνολικά σε 50.492.000 δολάρια, έναντι 48.559.000 δολαρίων έναν χρόνο νωρίτερα.

Ισολογισμός και ποιότητα ενεργητικού

Το σύνολο του ενεργητικού στις 30 Σεπτεμβρίου 2026 ήταν 3,41 δισ. δολάρια, έναντι 3,06 δισ. δολαρίων τόσο στις 31 Δεκεμβρίου 2025 όσο και στις 30 Σεπτεμβρίου 2025. Τα καθαρά δάνεια ανήλθαν σε 2,36 δισ. δολάρια, αυξημένα κατά 115,4 εκατ. δολάρια από τις 31 Δεκεμβρίου 2025. Η εταιρεία απέδωσε την αύξηση στην ανάπτυξη των δανείων για εμπορικά ακίνητα και αγροτικά ακίνητα. Τα δάνεια αυξήθηκαν κατά 152,8 εκατ. δολάρια, ή 6,8%, από τις 30 Σεπτεμβρίου 2025. Τα φοιτητικά δάνεια που διακρατούνται προς πώληση αυξήθηκαν κατά 165,9 εκατ. δολάρια, φτάνοντας τα 245,3 εκατ. δολάρια, αύξηση που η εταιρεία απέδωσε στην ενισχυμένη δραστηριότητα και στην εποχική χορήγηση φοιτητικών δανείων για το πρώτο εξάμηνο του ακαδημαϊκού έτους, η οποία πραγματοποιείται το τρίτο τρίμηνο.

Τα χρεόγραφα διαθέσιμα προς πώληση, ύψους 477,6 εκατ. δολαρίων, αυξήθηκαν κατά 32,8 εκατ. δολάρια από τις 31 Δεκεμβρίου 2025, ενώ η φορολογικά ισοδύναμη απόδοση του χαρτοφυλακίου ανήλθε σε 3,59% για το εννεάμηνο, από 2,98% ένα χρόνο νωρίτερα. Η εταιρεία απέδωσε την αύξηση σε χρεόγραφα που αγοράστηκαν σε περιβάλλον υψηλότερων επιτοκίων της αγοράς και στη λήξη χρεογράφων χαμηλότερης απόδοσης. Οι καταθέσεις αυξήθηκαν κατά 132,4 εκατ. δολάρια από το τέλος του έτους, φτάνοντας τα 2,51 δισ. δολάρια, ενώ τα πιστοποιητικά καταθέσεων μέσω διαμεσολαβητών μειώθηκαν κατά 20,0 εκατ. δολάρια· η εταιρεία δήλωσε ότι οι ανταγωνιστικές πιέσεις για την προσέλκυση καταθέσεων παραμένουν υψηλές. Τα δανειακά κεφάλαια αυξήθηκαν κατά 203,0 εκατ. δολάρια, φτάνοντας τα 512,5 εκατ. δολάρια, για τη χρηματοδότηση φοιτητικών δανείων που διακρατούνται προς πώληση και της αύξησης των επενδύσεων. Ο δείκτης δανείων προς καταθέσεις ήταν 95,15% στις 30 Σεπτεμβρίου 2026, έναντι 95,55% στις 31 Δεκεμβρίου 2025 και 92,71% στις 30 Σεπτεμβρίου 2025.

Τα ίδια κεφάλαια των μετόχων ανήλθαν συνολικά σε 351,3 εκατ. δολάρια, αυξημένα κατά 13,2 εκατ. δολάρια από τις 31 Δεκεμβρίου 2025, καθώς τα καθαρά κέρδη του εννεαμήνου, ύψους 32,5 εκατ. δολαρίων, αντισταθμίστηκαν από την καταβολή μερισμάτων σε μετρητά ύψους 7,3 εκατ. δολαρίων. Οι συσσωρευμένες λοιπές συνολικές ζημίες αυξήθηκαν κατά 12,1 εκατ. δολάρια, κάτι που η εταιρεία απέδωσε στη μείωση των επιτοκίων της αγοράς, η οποία επηρέασε την εύλογη αξία των επενδυτικών χρεογράφων και των συμφωνιών ανταλλαγής.

Τα μη εξυπηρετούμενα περιουσιακά στοιχεία αυξήθηκαν κατά 22.355.000 δολάρια από τις 31 Δεκεμβρίου 2025, φτάνοντας τα 51.544.000 δολάρια, ή το 2,16% των δανείων, έναντι 1,29% στο τέλος του έτους και 1,03% ένα χρόνο νωρίτερα. Η εταιρεία δήλωσε ότι η αύξηση οφειλόταν κυρίως σε δέκα δανειακές σχέσεις για εμπορικά ακίνητα και μία δανειακή σχέση για κατασκευαστικά ακίνητα, συνολικού ύψους περίπου 21,4 εκατ. δολαρίων, οι οποίες τέθηκαν σε καθεστώς μη λογισμού δεδουλευμένων τόκων κατά τους πρώτους εννέα μήνες του 2026, αφού οι οφειλές τους καθυστέρησαν πάνω από 90 ημέρες. Τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια αυξήθηκαν κατά 20,3 εκατ. δολάρια, ή 75,5%, από τις 31 Δεκεμβρίου 2025. Η First Citizens Community Bank δήλωσε ότι η στρατηγική της για ορισμένα δάνεια που αποκτήθηκαν είναι να βελτιώσει τους πιστωτικούς δείκτες των μη εξυπηρετούμενων δανείων, να πωλήσει τις αντίστοιχες εξασφαλίσεις ή να αναχρηματοδοτήσουν οι πελάτες τα δάνεια σε άλλο ίδρυμα. Η εταιρεία δήλωσε ότι οι ειδικές προβλέψεις παρέμειναν σχετικά σταθερές στα 2.149.000 δολάρια, έναντι 1.913.000 δολαρίων στις 31 Δεκεμβρίου 2025 και 1.516.000 δολαρίων ένα χρόνο νωρίτερα, ενώ η πρόβλεψη για πιστωτικές ζημίες από δάνεια ανερχόταν σε 23.786.000 δολάρια, ή 1,00% του συνόλου των δανείων, στις 30 Σεπτεμβρίου 2026.

Την 1η Σεπτεμβρίου 2026, το διοικητικό συμβούλιο ενέκρινε τριμηνιαίο μέρισμα σε μετρητά ύψους 0,51 δολαρίων ανά μετοχή, το οποίο καταβλήθηκε στις 25 Σεπτεμβρίου 2026 στους μετόχους που ήταν εγγεγραμμένοι κατά τη λήξη των εργασιών στις 11 Σεπτεμβρίου 2026. Το μέρισμα ήταν αυξημένο κατά 2,0% σε σύγκριση με το μέρισμα των 0,50 δολαρίων ανά μετοχή που είχε εγκριθεί ένα χρόνο νωρίτερα. Η εταιρεία δήλωσε ότι έχει σχεδόν 1.775 μετόχους, οι περισσότεροι από τους οποίους κατοικούν στις αγορές όπου βρίσκονται τα γραφεία της.